Принцип работы лизинговой компании. Что такое лизинговая компания

Иногда фирмы и предприятия, особенно находящиеся на старте своей деятельности, испытывают потребность в приобретении того или иного вида оборудования, не имея при этом достаточных денежных вложений. Для осуществления подобных целей существует такой вид инвестиционной деятельности как лизинг.

Простыми словами, лизинг – это аренда с правом дальнейшего выкупа имущества долгосрочного пользования. Подобной финансовой схемой могут воспользоваться и граждане, допустим, если необходимо приобретение крупной дорогостоящей техники, автомобиля.

Лизинг представляет собой сдачу в аренду объектов долгосрочного пользования, таких как здания, сооружения, предприятия, различные виды оборудования, самолеты, автомобили и др.

Это означает передачу прав владения и использования недвижимого и движимого имущества на конкретный или неопределенный период за финансовую компенсацию. Смысловой перевод понятия «лизинг» с английского языка будет примерно означать «процесс сдачи имущества во временное пользование».

В области юриспруденции лизинг осознается как вид договора имущественного найма . Финансово-правовыми составляющими договора лизинга являются элементы арендных, кредитных и долговых отношений.

Структура лизинговой компании и принципы ее работы

Лизинговая компания состоит из аналитических, маркетинговых и юридических служб. Она постоянно взаимодействует с банками, страховыми компания, административными учреждениями.

Лизинговая сделка является трехсторонней , основными действующими лицами в ней выступают производитель оборудования, физическое лицо или компания, заинтересованные в использовании продукта, а также лизинговая компания как посредник. Сделка выглядит как комплекс договоров между тремя сторонами.

Схема проведения лизинговой операции может выглядеть так:

1. Лизингополучатель подает заявку на приобретение оборудования в лизинговую компанию.
2. После оценки ликвидности сделки, лизинговая компания закупает оборудование (объекта лизинга) у продавца.
3. Получив оборудование в собственность, лизингодатель отдает его в пользование лизингополучателю на какой-либо срок и оплачивает за это лизинговые платежи.

Лизингом могут воспользоваться, как физические, так и юридические лица.

Для физлиц большой популярностью пользуется потребительский лизинг , к примеру, для приобретения автомобиля. Причем более выгодным является лизинг дорогих авто, чем бюджетных моделей. Гражданин подтверждает свою платежеспособность справкой о доходах, налоговой декларацией или . Договор заключается сроком до трех лет, первоначальный платеж составляет от 10 %.

Юридическое лицо как лизингополучатель должно быть зарегистрированным не менее шести месяцев и иметь положительный баланс. Договор лизинга заключается на срок от одного до пяти лет, первоначальный взнос – от 15 %.

Отличие лизинга от аренды состоит в результатах заключенного договора: если при аренде пользователь по истечении оговоренного срока обязан вернуть объект договора в целости и сохранности арендодателю, то лизинг в основном предусматривает переход собственности на объект в конце срока договора лизингополучателю.

Выгодность лизинга относительно покупки или кредита заключается в том, что если человек, оплатив всю сумму сразу, приобретает имущество, то он обязан сразу поддерживать его в рабочем состоянии, тогда как после лизинговой сделки эти заботы ложатся на лизингодателя. Экономия при заключении договора лизинга в отличие от кредитного договора составляет до 10-15 %: налоговые и страховые выплаты, а также регистрация ложатся на лизингодателя.

Если Вы еще не зарегистрировали организацию, то проще всего это сделать с помощью онлайн сервисов, которые помогут бесплатно сформировать все необходимые документы: Если у Вас уже есть организация, и Вы думаете над тем, как облегчить и автоматизировать бухгалтерский учет и отчетность, то на помощь приходят следующие онлайн-сервисы, которые полностью заменят бухгалтера на Вашем предприятии и сэкономят много денег и времени. Вся отчетность формируется автоматически, подписывается электронной подписью и отправляется автоматически онлайн. Он идеально подходит для ИП или ООО на УСН , ЕНВД , ПСН , ТС , ОСНО.
Все происходит в несколько кликов, без очередей и стрессов. Попробуйте и Вы удивитесь , как это стало просто!

Преимущества и недостатки такого вида аренды

Лизинг является доступным и выгодным , поскольку:

• Начинать работу с оборудованием можно даже при отсутствии необходимого финансового капитала;
• При моральном устаревании техники легко без финансовых потерь ее обновить;
• В случае можно вернуть имущество лизингодателю без издержек;
• Лизинговые платежи в совокупности меньше кредитных;
• Стороны сами определяют размер вознаграждения и его регулярность.

К недостаткам можно отнести:

• Владельцем имущества до конца соглашения остается лизингодатель, и в случае каких-либо нарушений договора, объект лизинга придется вернуть обратно;
• По некоторым сделкам взносы превышают кредитные выплаты, что является некоторой подстраховкой для лизинговой компании;
• За повреждение имущества отвечает лизингополучатель, хотя и не является его владельцем;
• К моменту выкупа оборудование, взятое в лизинг, уже может устареть настолько, что его придется менять;
• Лизингополучатель должен обязательно подтверждать свою платежеспособность.

Что такое лизинг и его виды рассмотрены в следующем видеоматериале:

Существующие разновидности

При финансовом лизинге после окончания срока сделки имущество переходит в собственность лизингополучателя с полным возвратом его стоимости. Сумма слагается из цены самого оборудования и дохода лизингодателя. Вариантом данного вида является возвратный , при котором продавцом является лизингополучатель. Он сначала реализует лизинговой компании предмет лизинга, а затем сам арендует его.

Операционный лизинг предполагает по истечении срока договоренности возврат оборудования лизингодателю. Этот вид лизинга подходит для разовых нужд, когда покупка оборудования нецелесообразна.

Правила заключения договора

Договоры лизинга заключаются в нормативно-правовом поле и имеют отличия в зависимости от сроков, формы оплаты, особых условий.

Предмет договора : любые непотребляемые вещи (различные виды оборудования, здания, транспорт, сооружения, предприятия и др.). Не являются предметом лизинга: результаты интеллектуальной деятельности, природные объекты, земельные участки, имущество, изъятое из свободного обращения, или предусмотренное к обращению в особом порядке.

Объект договора лизинга: недвижимое и движимое имущество. Наибольшей популярностью пользуются различные виды оборудования: строительное, сельскохозяйственное, транспортное и оборудование связи.

Субъектами могут быть физические и юридические лица, резиденты и нерезиденты, компании с иностранным капиталом. В классическом варианте в сделке присутствуют три стороны:

1. Продавец (производитель, поставщик) – лицо, продающее имущество.
2. Лизингодатель (инвестор, арендодатель) – лицо, покупающее имущество для передачи в пользование на какой-либо срок. Это может быть банк или другая финансовая организация.
3. Лизингополучатель (пользователь, арендатор) – лицо, получающее имущество в пользование на какой-либо срок. Физическое или юридическое лицо, предприятие, организация.

Продавец и лизингодатель могут быть одним и тем же лицом.

Существенные условия : предмет лизинга, продавец предмета лизинга, срок лизинга, размер лизинговых платежей. Если не выполняется хотя бы одного условие, договор считается не заключенным.

Правовые основы лизинга как вида инвестиционной деятельности:

• Договор лизинга или финансовой аренды представляет собой гражданско-правовой договор, который регулируется статьями 665-670 Гражданского кодекса РФ, Федеральным законом «О финансовой аренде (лизинге)», а также многочисленными подзаконными актами.
• Договор лизинга похож на договор аренды, однако отличается количеством субъектов и конечными условиями. Если в аренде участвуют две стороны, то в лизинге – три.
• Лизинговая сделка оформляется двумя или более видами договоров, среди которых обязательны договор лизинга и договор купли-продажи, а остальные вспомогательные, такие как: договор страхования, договор на техобслуживание и др.
• Сферой использования предмета лизинга может быть только предпринимательство.
• Когда лизингодатель покупает оборудование для передачи в лизинг, он обязательно уведомляет об этом продавца.
• Более подробно правовые аспекты лизинговой сделки раскрывает Федеральный закон «О лизинге».

Из договора следуют соответствующие правовые отношения. Лизингодатель и лизингополучатель имеют свои права и обязанности, нарушение которых влечет расторжение договора и взыскания.

Лизингодатель вправе изыскивать средства для покупки оборудования, распоряжаться им и изымать его у лизингополучателя из владения или пользования, а также контролировать его финансовую деятельность. В то же время лизингодатель обязан приобрести объект лизинга у продавца и передать его с документами лизингополучателю.

Лизингополучатель имеет право владеть, пользоваться или передавать в сублизинг (с разрешения лизингодателя) имущество на время аренды, предъявлять требования к продавцу оборудования, а после срока аренды выкупить имущество у лизингодателя. Вместе с тем лизингополучатель обязуется не только взять объект лизинга в аренду, но и выплачивать за это периодические платежи лизингодателю, обслуживать ремонтировать оборудование, а по окончании аренды выкупить, либо вернуть его.

Лизинг – относительно молодой, но динамично развивающийся вид договорных финансовых арендных обязательств в РФ. Безусловно, решение о заключении договора лизинга остается только за его участниками. Однако стоит заметить, что лизинг часто является незаменимым в кризисных экономических условиях, когда перед предприятиями или гражданами стоит задача сохранения финансовой стабильности.

Что выгоднее выбрать кредит или лизинг, рассказано в данном видеоролике:

Модернизация общественно-экономической сферы, а также внедрение новых систем хозяйствования порождают потребность в качественно новых методах обновления фондов предприятий.

В условиях спада кредитно-финансовых отношений и урезания инвестиций государства в экономику возникает необходимость в других видах вливаний в производственную сферу. Именно поэтому стоит детально изучить вопрос о том, что такое лизинг, и понять, по каким принципам он происходит.

Для чего изучать лизинговые операции?

Главной целью данной статьи является исследование природы и сущности лизинговых процессов, моделей, видов и форм их проявления в условиях современной национальной экономики.

Что такое лизинг простыми словами? Это сдача объектов долгосрочного пользования (автомобилей, зданий, оборудования, самолётов и т. д.) в аренду, то есть передача комплекса прав на владение и использование недвижимого или движимого имущества на определённый (или бессрочный) период за финансовую компенсацию.

Данный процесс чаще всего состоит из трёхстороннего комплекса отношений, в которых лизинговая компания является посредником между производителем оборудования и компанией (либо физическим лицом), заинтересованной в его использовании.

Что такое лизинг и лизинговая сделка?

Рассматриваемое в статье экономическое понятие достаточно сложное, поэтому количество определений его велико. В переводе с английского языка глагол to lease обозначает процесс сдавания имущества во временное пользование. Обобщая мнения многих авторов, можно сделать следующий вывод о том, что такое лизинг.

Данный экономический термин включает в себя совокупность процессов по инвестированию (привлечению) финансовых ресурсов, при которых один субъект отношений (лизингодатель) обязуется приобрести у производителя определённое имущество с целью последующей передачи его в пользование лизингополучателю на определённый срок за финансовое вознаграждение.

Осуществляется данный процесс посредством сделки, которая представляет собой комплекс договоров между производителем (продавцом) предмета лизинга, лизингодателем и лизингополучателем.

Предметом такой сделки могут быть транспортные средства, здания, сооружения, прочее движимое и недвижимое имущество, целые комплексы и предприятия, используемые в предпринимательстве. Также объектами данных договоров могут быть земельные участки и прочие природные ресурсы, если это не запрещено законодательством.

Схема проведения операции

Ответить на вопрос о том, что такое лизинг, поможет изучение методологических основ проведения сделки. Общий механизм выглядит следующим образом:

1. Пользователь (в дальнейшем – лизингополучатель) обращается в лизинговую компанию с заявкой на необходимое оборудование.
2. Компания, предоставляющая данную услугу, оценивает ликвидность операции. После этого производится закупка оборудования (объекта лизинга) у его производителя либо реализатора.
3. После того как лизингодатель стал обладателем оборудования, он передаёт его во временное пользование лизингополучателю, получая за это периодические платежи.

Кто выступает субъектами лизинговых отношений?

Сторонами сделки могут выступать:

1. Производитель (продавец) имущества – юридическое или физическое лицо, которое заключает договор купли-продажи с лизингодателем, согласно которому предоставляет ему предмет отношений (оборудование) в обусловленный срок за определённое вознаграждение.
2. Лизингополучатель – юридическое или физическое лицо, которое по условиям договора обязуется оплатить услуги лизингодателя и получить за это оборудование на определённый срок по условиям, которые определены данным соглашением.
3. Лизингодатель – юридическое или физическое лицо, которое приобретает (за собственные либо привлечённые денежные ресурсы) в собственность определённое имущество, а затем предоставляет его же на некоторый срок за финансовое вознаграждение в форме предмета лизинговой сделки во временное пользование лизингополучателю. При этом право на объект договора может как переходить в руки лизингополучателя, так и оставаться у лизингодателя, в зависимости от специфики соглашения.
4. Кредитные институты (банки, сообщества), которые предоставляют финансовые ресурсы на приобретение оборудования по договору.

А также прочие специализированные субъекты: страховые компании и Российская Ассоциация лизинговых компаний («Рослизинг»).

Какими функциями обладает «Рослизинг»?

Данное объединение представляет собой совокупность банков, лизинговых компаний и других экономических институтов, которые входят в состав Российской Ассоциации лизинговых компаний и осуществляют следующие виды деятельности:

1. Координация деятельности и объединение средств компаний-участниц с целью проведения максимально выгодных проектов.
2. Взаимодействие с государственными органами с целью определения наиболее важных стратегических направлений лизинга.
3. Разработка нормативно-правовых актов, регулирующих лизинговую деятельность.
4. Активное участие в международных процессах экономической интеграции.

В Российской Федерации законодательно урегулирован как лизинг для физических лиц, так и для юридических. При этом его субъектом могут быть резиденты и нерезиденты государства, а также предприятия с иностранным капиталом.

Объекты лизинга

Как предоставление основных фондов компаниям, так и лизинг для физических лиц подразумевают передачу в пользование оборудования, которое можно условно подразделить на следующие большие группы:

1. Сельскохозяйственное (трактора, комбайны).
2. Транспортное (автомобили, самолёты, суда, железнодорожные вагоны).
3. Строительное (краны, бетономешалки, леса).
4. Оборудование связи (спутники, радиостанции и т. д.).

Какие виды различают?

1. Финансовый – вид лизинга, который предусматривает полный возврат стоимости предмета передачи. При этом сумма переданных денежных средств разделяется на цену оборудования и доход лизингодателя. Таким образом, условием финансового лизинга является переход оборудования по окончании срока сделки в собственность лизингополучателя.
2. Оперативный – это договор, по которому срок передачи предмета лизинга меньше амортизационного периода. В отличие от финансового, по истечении срока договорённости оборудование возвращается лизингодателю. Часто такой вид отношений используется при одноразовых акциях, когда нецелесообразно приобретение оборудования.

В какой форме проходят лизинговые сделки?

Для того чтобы понять, что такое лизинг оборудования, необходимо исследовать основные его формы:

1. Прямой. Сделка, при которой по окончании срока действия договора аренды полный пакет прав на предмет сделки переходит в руки арендатора (лизингополучателя).
2. Возвратный. Что такое лизинг с возвратом? Это операция, при которой лизингополучатель продаёт свои фонды лизингодателю, сразу же возвращая их в форме долгосрочной аренды. Используется в случае нехватки оборотных средств у предприятия-арендатора. По истечении срока действия сделки права на предмет лизинга возвращаются лизингополучателю.
3. Смешанный. При таком виде лизинга требуемое арендатору имущество приобретается за счёт долевых взносов участников сделки. По окончании срока действия договорных отношений права на оборудование переходят лизингополучателю, стартовая доля вложений которого обычно не превышает 25 процентов.

Виды лизинговых платежей

Что такое лизинг для физ. лиц? Во-первых, это довольно сложная процедура, вызывающая множество вопросов, особенно касающихся способов оплаты за оборудование. Схема возмещения одинакова для юридических и физических лиц и осуществляется посредством лизинговых платежей. Данное понятие включает в себя сумму компенсации за использование предмета сделки. Производятся платежи посредством следующих методов:

• Фиксация общей суммы. Сумма договора делится на равные части и выплачивается ежегодно в течение срока его действия.
• Авансовый метод. При заключении договора вносится авансовый платёж, который в нём указан, остальная часть выплачивается согласно предыдущему методу.
• Метод минимальных платежей. В сумму оплаты включается расчёт амортизации за весь период, а также различные вознаграждения лизингодателя, предусмотренные им.

График выплат прописывается в договоре лизинга. Выплаты могут производиться ежедневно, еженедельно, ежемесячно, ежеквартально или ежегодно.

Что такое лизинг автомобиля?

Сравнительно новым продуктом на рынке финансовых услуг для населения является автомобильный потребительский лизинг. С каждым днём он обретает всё больше сторонников. Давайте разберёмся в том, что такое лизинг автомобиля для частных лиц.

Прежде всего, это очень удобный и выгодный метод приобретения транспорта. Фактически человек берёт в аренду авто с правом последующего выкупа. Также данная услуга популярна для юридических лиц, которым бывает удобнее оформить покупку несколькими платежами.

Что такое лизинг автомобиля? Для населения это возможность пользоваться машиной сразу после оформления пакета документов и внесения первоначального взноса. На сегодняшний день данную услугу могут оказать не только специализированные фирмы, но и банки, а также автодилеры.

Процедура получения автотранспорта

1. Предоставление клиентом паспорта, водительского удостоверения и заполнение специальной заявки.
2. Заключение между клиентом и лизингодателем договора аренды транспорта с правом выкупа, а также договора купли-продажи транспортного средства между лизинговой компанией и поставщиком автомобиля.
3. Выплата первоначального взноса клиентом в размере 20-30% от стоимости предмета сделки.
4. Страхование клиентом автомобиля по тарифам КАСКО и ОСАГО.
5. Регистрация автомобиля специалистами лизинговой компании в ГИБДД, а также проведение технического осмотра.
6. Передача транспортного средства компанией в пользование потребителю.
7. Клиент, согласно условиям договора, производит регулярные платежи, по истечении срока техника переходит в его владение.

Кто может купить автомобиль таким способом?

Получить авто в аренду с последующим правом выкупа может любой гражданин, который имеет опыт предпринимательства. Причём предпочтение отдаётся кандидатам с успешным опытом лизинговых операций с достаточным финансовым потенциалом.

Очень важно рассмотреть все подводные камни, которые имеет автомобильный лизинг для физических лиц. Отзывы людей, которые воспользовались данной услугой, содержат как позитивные, так и негативные свидетельства.

Плюсы автолизинга

1. Возможность приобретения не только легкового автомобиля, но и грузового, а также спецтехники. При этом неважно, новая техника либо подержанная приобретена в салоне или у частника.
2. Для заключения лизинговой сделки достаточно минимального пакета документов, при этом уровень требовательности к клиентам невысок.
3. Оформление автомобиля происходит на срок до 5 лет, по истечении которого средство можно выкупить по остаточной стоимости. Также возможен и досрочный возврат предмета сделки.
4. Условия приобретения и сроки поставки техники лизинговым компаниям более удобные, чем стандартные.
5. Что такое лизинг авто для населения? Это, прежде всего, гибкие графики платежей и возможность сразу начать эксплуатацию транспортного средства.
6. В случае нежелания оформлять технику на себя, эта услуга также доступна клиенту, поскольку авто считается собственностью лизингодателя.

Минусы автолизинга

1. Проценты по договорам лизинга больше, чем по автокредиту (особенно для малобюджетного транспорта).
2. Возможность изъятия автомобиля при нарушении лизинговых платежей.
3. Невозможность сдачи авто в аренду либо в качестве залога без согласия компании, предоставившей лизинговые услуги.
4. Необходимость предоставления периодического доступа для осмотра предмета лизингового договора.

Таким образом, принимая решение о выборе способа приобретения автомобиля, необходимо тщательно изучить все сопутствующие факторы, а также текущую социально-экономическую ситуацию.

От 29 октября 1998 года «О финансовой аренде (лизинге)», предметом лизинга могут быть любые непотребляемые вещи, в том числе предприятия и другие имущественные комплексы, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество.

Предметом лизинга не могут быть земельные участки и другие природные объекты, а также имущество, которое федеральными законами запрещено для свободного обращения или для которого установлен особый порядок обращения.

Имущество, переданное во временное владение и пользование лизингополучателю, принадлежит лизингодателю.

Продавца предмета лизинга выбирает лизингополучатель. Само имущество приобретается лизингодателем и является его собственностью. Оно передается им во временное владение и пользование лизингополучателю. Передача имущества происходит на определенных условиях, которые прописываются в договоре лизинга.

По согласованию с лизингодателем имущество может быть сдано в субаренду (сублизинг). Предмет лизинга не может выступать залогом.

Согласно данным исследования агентства « », по итогам 2010 года по объему заключенных сделок лидировал сегмент железнодорожной техники – 39,1%. На втором месте оказалась авиатехника – 10,5%. Доля сегментов грузового и легкового автотранспорта составила 8,4% и 7,1% соответственно. Строительная техника, в том числе и дорожно-строительная, – 7,9%. Здания и сооружения занимают 3,2%.

Смотреть что такое «Предмет лизинга» в других словарях:

Предмет лизинга — любые не потребляемые вещи, в том числе предприятия и другие имущественные комплексы, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество, которое может использоваться для предпринимательской… …

Предмет лизинга — Предметом лизинга могут быть любые непотребляемые вещи, в том числе предприятия и другие имущественные комплексы, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество, которое может использоваться для… … Словарь: бухгалтерский учет, налоги, хозяйственное право

предмет — сущ., м., употр. часто Морфология: (нет) чего? предмета, чему? предмету, (вижу) что? предмет, чем? предметом, о чём? о предмете; мн. что? предметы, (нет) чего? предметов, чему? предметам, (вижу) что? предметы, чем? предметами, о чём? о предметах… … Толковый словарь Дмитриева

Предмет договора финансовой аренды (лизинга) — Предметом договора финансовой аренды могут быть любые непотребляемые вещи, кроме земельных участков и других природных объектов. Источник: Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N 14 ФЗ (ред. от 30.11.2011) (с изм … Официальная терминология

Удорожание предмета лизинга — Лизинг вид финансовых услуг, связанных с финансированием основных фондов компании. В зависимости от срока полезного использования объекта лизинга, срока и экономической сущности договора лизинга различают: Финансовый лизинг (финансовая аренда).… … Википедия

Передача, обслуживание, возврат предмета лизинга — лизингодатель обязан предоставить лизингополучателю имущество, являющееся предметом лизинга, в состоянии, соответствующем условиям договора лизинга и назначению данного имущества. Предмет лизинга передается в лизинг вместе со всеми его… … Энциклопедический словарь-справочник руководителя предприятия

Обязательства лизингополучателя по договору лизинга — ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ЛИЗИНГОПОЛУЧАТЕЛЯ ПО ДОГОВОРУ ЛИЗИНГА: принять предмет лизинга в порядке, предусмотренном указанным договором лизинга; возместить лизингодателю его инвестиционные затраты и выплатить ему вознаграждение; по окончании срока действия… … Энциклопедический словарь-справочник руководителя предприятия

Риски по договору лизинга и их страхование — предмет лизинга может быть застрахован от рисков утраты (гибели), недостачи или повреждения с момента поставки имущества продавцом (поставщиком) и до момента окончания срока действия договора лизинга, если иное не предусмотрено договором.… … Энциклопедический словарь-справочник руководителя предприятия

Залог предмета лизинга — лизингополучатель может передать в залог предмет лизинга только с разрешения лизингодателя в письменной форме. Залог должен быть оформлен отдельным договором между лизингополучателем и его кредитором. Лизингодатель может использовать свои права в … Энциклопедический словарь-справочник руководителя предприятия

Договор лизинга — в договоре лизинга в обязательном порядке должны быть оговорены обстоятельства, которые стороны считают бесспорным и очевидным нарушением обязательств и которые ведут к прекращению действия договора лизинга и имущественному расчету, а также… … Энциклопедический словарь-справочник руководителя предприятия

Книги

• Международное частное право. Учебник для академического бакалавриата , Марышева Н.И.. Рассматриваются все основные вопросы международного частного права: его предмет и источники, понятие и действие коллизионных норм, правовое положение иностранныхфизических и юридических лиц,…

М.А.Боровицкая Глава из учебно-методического пособия «Банковские услуги предприятиям»
по матералам сайта www.aup.ru

ТЕМА 5. ЛИЗИНГ

5.1. Определение и сущность лизинга

Лизинг — это комплекс имущественных и экономических отношений, возникающих в связи с приобретением в собственность имущества и последующей сдачей его во временное пользование за определенную плату.

Классический лизинг носит трехсторонний характер взаимоотношений: лизингодатель, лизингополучатель, продавец (поставщик) имущества, а лизинговая операция осуществляется по следующей схеме. Будущий лизингодатель нуждается в некотором имуществе, для приобретения которого у него нет свободных финансовых средств. Тогда он находит лизинговую компанию, которая располагает достаточными финансовыми средствами, и обращается к ней с деловым предложением о заключении лизинговой сделки. Согласно этой сделке, лизингополучатель выбирает продавца, располагающего требуемым имуществом, а лизингодатель приобретает его в собственность и передает лизингополучателю во временное пользование за оговоренную в договоре лизинга плату. По окончании договора в зависимости от его условий имущество возвращается лизингодателю или переходит в собственность лизингополучателя.

В случае реализации дорогостоящего проекта число участников сделки увеличивается. Это, как правило, происходит за счет привлечения лизингодателем к сделке новых источников финансовых средств (банков, страховых компаний, инвестиционных фондов и т.п.).

С точки зрения имущественных отношений лизинговая сделка состоит из двух взаимосвязанных составляющих: отношений по купле-продаже и отношений, связанных с временным использованием имущества. С точки зрения обязательственного права эти отношения могут быть реализованы с помощью двух видов договора: купли-продажи и лизинга (передачи имущества во временное пользование).

В случае если в договоре лизинга предусмотрена продажа имущества после окончания срока договора, то отношения по временному использованию переходят в отношения купли-продажи, только теперь между лизингодателем и пользователем имущества.

Все этапы лизингового процесса тесно связаны между собой. Так, отношения по временному использованию имущества (договор лизинга) возникают только после реализации договора купли-продажи. Можно сказать, что в лизинговой сделке исполнение одного договора дает толчок к возникновению следующей сделки, а участники лизингового процесса тесно взаимодействуют между собой на разных этапах.

На первом этапе изготовитель оборудования и лизингодатель, заключая договор купли-продажи, выступают как продавец и покупатель. При этом пользователь имущества, юридически не участвуя в договоре купли-продажи, является активным участником этой сделки, выбирая оборудование и конкретного поставщика.

Все технические вопросы реализации договора о купли-продажи (комплектность, сроки и место поставки, гарантийные обязательства, порядок приемки и т.п.) решаются между изготовителем и лизингополучателем, на лизингодателя ложится обязанность финансового обеспечения сделки.

На втором этапе покупатель имущества сдает его во временное пользование, выступая как лизингодатель. Однако отношения по второму договору не замыкаются между пользователем и лизингодателем. Продавец имущества, хотя и заключает договор купли-продажи с лизингодателем, несет ответственность за качество оборудования перед пользователем.

Если оценивать важность и главенствующую роль отдельных составляющих комплекса лизинговых отношений, то определяющими, конечно же, являются отношения по передаче имущества во временное пользование. Отношениям по купле-продаже отводится второстепенная роль.

Основные черты и особенности, присущие лизингу, состоят в следующем:

5.2. Объекты и субъекты лизинга

Объектом лизинга может быть любое движимое и недвижимое имущество, относящееся по действующей классификации к основным средствам, кроме имущества, запрещенного к свободному обращению на рынке. В зависимости от объекта лизинга различают лизинг оборудования и лизинг недвижимого имущества.

В силу высокой стоимости, сложности осуществления, большого срока подготовки лизинг недвижимого имущества вряд ли найдет широкое применение в нашей стране. В первую очередь интересен лизинг оборудования. Это подтверждается и зарубежной практикой, где на долю лизинга оборудования приходится основная часть всех лизинговых платежей.

Субъектами лизинга являются:

• собственник имущества (лизингодатель) — лицо, которое специально приобретает имущество для сдачи его во временное пользование;
• пользователь имущества (лизингополучатель) — лицо, получающее имущество во временное пользование;
• продавец имущества — лицо , продающее имущество, являющееся объектом лизинга.

Лизингодателем может быть юридическое лицо, осуществляющее лизинговую деятельность, т.е. передачу в лизинг по договору специально приобретенного для этого имущества, или гражданин, занимающийся предпринимательской деятельностью, не имеющими образования юридического лица и зарегистрированный в качестве индивидуального предпринимателя.

В качестве юридического лица могут выступать:

• банки и другие кредитные учреждения , в уставе которых предусмотрена лизинговая деятельность (согласно закону «О банках и банковской деятельности в РФ»);
• лизинговые компании — финансовые, специализирующиеся только на финансировании сделки (оплате имущества), или универсальные, оказывающие не только финансовые, но и другие виды услуг, связанные с реализацией лизинговых операций, например техническое обслуживание, обучение, консультации и т.п.;
• любая фирма , в учредительных документах которой предусмотрена лизинговая деятельность, имеющая достаточное количество финансовых средств.

Согласно постановлению Правительства России от 24.12.1994 г. № 1418, лизинговая деятельность требует лицензирования в Министерстве экономики России. Постановлением Правительства Российской Федерации № 167 было утверждено «Положение о лицензировании лизинговой деятельности в Российской Федерации». В нем определены порядок и условия выдачи лицензии, срок ее действия (максимум пять лет).

Лицензию надо получать только для осуществления деятельности в области финансового лизинга. Лизинговая деятельность для компании должна быть основной и давать не менее 40% дохода по итогам хозяйственной деятельности. Лицензирование не касается банков, лизинговая деятельность которых предусмотрена законом «О банках и банковской деятельности в РФ».

Лизингополучателем может быть юридическое лицо в любой орга-низационно-правовой форме, осуществляющее предпринимательскую деятельность, а также гражданин, занимающийся предпри-нимательской деятельностью, без образования юридического лица и зарегистрированный в качестве индивидуального предпринимателя.

Продавцом лизингового имущества может быть предприятие-изготовитель, торговая организация или другое юридическое лицо, а также гражданин, продающие имущество, являющееся объектом лизинга.

Субъектами лизинга могут быть также предприятия с иностранными инвестициями, осуществляющие свою деятельность в соответствии с законом РФ «Об иностранных инвестициях в РФ».

5.3. Виды лизинга и механизм лизинговых сделок

Основными видами лизинга, признанными во всем мире, являются финансовый лизинг и оперативный лизинг, а критериями для такого разграничения служат срок использования оборудования и объем обязанностей лизингодателя.

Оперативный лизинг характеризуется тем, что срок лизинга короче, чем нормативный срок службы имущества, и лизинговые платежи не покрывают полной стоимости имущества. Поэтому лизингодатель вынужден его сдавать во временное пользование несколько раз, так как для него возрастает риск по возмещению остаточной стоимости объекта лизинга. В связи с этим при прочих равных условиях размеры лизинговых платежей в случае оперативного лизинга выше, чем при финансовом лизинге.

Финансовый лизинг представляет собой лизинг имущества с полной выплатой стоимости имущества и характеризуется тем, что срок, на который передается имущество во временное пользование, приближается по продолжительности к сроку эксплуатации и амортизации всей или большей части стоимости имущества. В течение срока договора лизингодатель за счет лизинговых платежей возвращает себе всю стоимость имущества и получает прибыль от лизинговой сделки. При финансовом лизинге, как правило, обязанность по техническому обслуживанию и страхованию ложится на лизингополучателя. Этот вид лизинга является наиболее распространенным и содержит в себе множество различных форм, которые получили самостоятельное название.

По объему обслуживания передаваемого имущества лизинг подразделяется на чистый и «мокрый» лизинг.

Чистый лизинг — это отношения, при которых все обслуживание имущества берет на себя арендатор. Поэтому в данном случае расходы по обслуживанию оборудования не включаются в лизинговые платежи. Данный вид лизинга, как было указано выше, характерен для финансового лизинга.

«Мокрый» лизинг предполагает обязательное техническое обслуживание оборудования, его ремонт, страхование и другие операции, которые лежат на лизингодателе. Кроме этих услуг, по желанию арендатора арендодатель может взять на себя обязанности по подготовке квалифицированного персонала, маркетингу и рекламе готовой продукции, поставке сырья и т.п. Можно сказать, что «мокрый» лизинг характерен для оперативного лизинга.

Рынок лизинговых услуг в нашей стране еще не сложился, и практически нет лизинговых компаний, которые обеспечили бы качественное техническое обслуживание объектов лизинга. В связи с этим наиболее распространенным видом лизинга будет являться чистый лизинг.

Прямой лизинг. В данном случае производитель оборудования самостоятельно сдает объект в лизинг. Тем самым поставщик и лизингодатель выступают в одном лице. Имеет место двухсторонняя сделка. В таком виде двухсторонние лизинговые сделки не нашли широкого распространения, так как при увеличении лизинговых операций производитель, как правило, создает свою лизинговую компанию.

Возвратный лизинг. Возвратный лизинг, являясь разновидностью двухсторонней лизинговой сделки, нашел более широкое применение. Его идея состоит в следующем. Предприятие (будущий лизингополучатель) имеет оборудование, но ему не хватает средств для производственной деятельности. Тогда это предприятие находит лизинговую компанию и продает ей свое имущество. В свою очередь, лизинговая компания сдает его в лизинг этому же предприятию. Таким образом, у предприятия появляются денежные средства, которые могут быть направлены, например, на пополнение оборотных средств. Причем договор составляется так, что после окончания срока его действия предприятие имеет право выкупа оборудования и тем самым восстанавливает на него право собственности.

Этот вид лизинга в первую очередь должен заинтересовать предприятия, испытывающие трудности с финансовыми ресурсами. Таким предприятиям выгодно продать имущество лизинговой компании, одновременно заключить с ней лизинговый договор и продолжить пользоваться имуществом.

Раздельный лизинг , или лизинг с дополнительным привлечением финансовых средств. Это наиболее сложная разновидность лизинга, так как она связана с многоканальным финансированием и используется, как правило, для реализации дорогостоящих проектов. Его отличительной чертой является то, что лизингодатель, покупая оборудование, выплачивает из своих средств не всю его сумму, а только часть. Остальную сумму он берет в ссуду у одного или нескольких кредиторов. При этом лизинговая компания продолжает пользоваться всеми налоговыми льготами, которые рассчитываются из полной стоимости имущества.

Еще одной особенностью этого вида лизинга является то, что лизингодатель берет ссуду на определенных условиях, которые не очень характерны для отечественных финансово-кредитных отношений. Заемщик-лизингодатель не является ответственным перед кредиторами за возврат ссуды, она погашается из сумм лизинговых платежей. Поэтому, как правило, лизингодатель оформляет в пользу кредиторов залог на имущество до погашения займа и уступает им права на получение части лизинговых платежей в счет погашения ссуды.

Таким образом, основной риск по сделке несут кредиторы — банки, страховые компании, инвестиционные фонды или другие финансовые учреждения, а обеспечением возврата ссуды служат только лизинговые платежи и сдаваемое в лизинг имущество.

На Западе более 85% лизинговых сделок построено на основе раздельного лизинга. По причине неразвитости лизингового бизнеса и финансовой слабости лизинговых компаний в нашей стране имеется хорошая почва для развития раздельного лизинга.

Револьверный лизинг, или лизинг с последовательной заменой имущества. Потребность в таком виде лизинга может возникнуть, когда лизингополучателю по технологии последовательно требуется различное оборудование. В этих случаях в соответствии с условиями лизингового договора лизингополучатель приобретает право по истечении определенного срока обменять арендуемое имущество на другой объект лизинга.

Часто лизинг осуществляется не напрямую, а через посредника. При этом в договоре предусматривается, что в случае временной неплатежеспособности или банкротства посредника лизинговые платежи должны поступать основному лизингодателю. Подобные сделки получили название «сублизинг».

Использование сублизинговых сделок выгодно в целях технического перевооружения предприятий, входящих в холдинг, концерн и т.п. Например, головное предприятие не желает непосредственно кредитовать свои дочерние фирмы для покупки оборудования, так как не уверено в правильности расходования денежных средств. Тогда это головное предприятие создает лизинговую компанию, которая по заявкам заводов покупает требуемое оборудование и поставляет его заказчикам. В дальнейшем она следит за своевременностью поступления лизинговых платежей, аккумулирует их и перечисляет основному лизингодателю, осуществляет надзор за использованием оборудования, а при оговоренных в лизинговом соглашении случаях — техническое обслуживание.

В международной сфере сублизинговые сделки, получившие название «дабл дип» , используют комбинацию налоговых выгод в двух и более странах. Например, в начале 90-х годов по данной схеме было налажено приобретение самолетов для США через Великобританию. Эффективность данной сделки была связана с тем, что выгоды от налоговых льгот в Великобритании больше, если лизингодатель имеет право собственности, а в США — если лизингодатель имеет право владения.

Лизинговая компания в Великобритании покупала самолеты и отдавала их в лизинг американской лизинговой компании, которая в свою очередь передавала их в лизинг местным авиакомпаниям. Часто лизинговые компании в налоговых целях открывают свои филиалы в местах с льготным налогообложением (оффшорных зонах).

5.4. Основные преимущества лизинга

Ни один из видов деятельности не найдет широкого применения, если он не будет приносить выгоду всем участникам договорных отношений.

Основные сравнительные преимущества лизинговой сделки.

Для объективности отметим ряд недостатков, присущих лизингу. В частности, на лизингодателя ложится риск морального старения имущества и получения лизинговых платежей, а для лизингополучателя выходит, что стоимость лизинга больше, чем цена покупки или банковского кредита.

Однако положительных моментов, присущих лизингу, намного больше, чем отрицательных, а с введением налоговых льгот, предусмотренных в постановлении Правительства РФ от 29.06.95 №633, лизинговый бизнес стал еще более привлекательным. Введение налоговых и амортизационных льгот во всех странах приводило к бурному развитию лизингового бизнеса, и, наоборот, сокращение предоставляемых налоговых льгот сразу приводило к уменьшению объема лизинговых операций.

Реализация данного постановления привела к освобождению лизингодателя от уплаты налога на прибыль, полученную им от реализации договора о лизинге, и налога на добавленную стоимость при выполнении лизинговых услуг. Использование всех предусмотренных налоговых льгот позволяет уменьшить общую величину лизинговых платежей и привлечь к лизингу более широкий круг потенциальных лизингополучателей. В частности, только освобождение лизинговых платежей от налога на добавленную стоимость позволяет уменьшить лизинговые платежи на 20%.

5.5. Правовое обеспечение лизинга

Надежное правовое обеспечение любой предпринимательской деятельности является залогом и гарантией успешного развития бизнеса. Напротив, правовая неопределенность отношений партнеров становится одной из причин, сдерживающих предпринимательскую инициативу.

В нашей стране фактически до середины 1995 г. отсутствовали законодательные и нормативные акты, регулирующие лизинговую деятельность. Судьбоносным для развития лизинга в России следует считать выход в свет постановления Правительства РФ от 29.06.95 г. №633, в котором сформулирована программа действий Правительства и Федеральных органов управления по формированию правового и экономического обеспечения лизингового бизнеса и утверждено «Временное положение о лизинге».

Данное «Временное положение о лизинге» является первым нормативным документом, в котором приведены основные понятия, характеризующие лизинговую деятельность. В первую очередь в этом постановлении дано определение лизинга, установлены объекты и субъекты лизинговой сделки. Временное положение регулирует договорные отношения, которые распространяются только на отношения, при которых имущество передается лизингополучателю на срок, равный или близкий к нормативному сроку службы имущества, т.е. оно распространяется только на операции финансового лизинга, в то время как оперативный лизинг, аренда, прокат регулируются действующим гражданским законодательством.

Основные требования сделки по финансовому лизингу:

Собственником имущества, переданного в лизинг, в течение всего срока действия договора лизинга является лизингодатель, а лизингополучатель имеет право на выкуп этого имущества по истечении или до истечения срока договора.

Для того чтобы воспользоваться возможностью ускоренной амортизации лизингового имущества, необходимо это указать в договоре, а также уведомить налоговые органы. Лизингодатель вправе использовать лизинговое имущество в качестве залога, если иное не предусмотрено договором лизинга.

В разделе 2 «Временного положения о лизинге» сформулированы права и обязанности участников договора лизинга.

Основные положения финансового лизинга :

1. лизингополучатель имеет право использовать лизинговое имущество только на условиях, предусмотренных в договоре;
2. с момента поставки лизингового имущества лизингополучателю к нему переходит право предъявления претензий продавцу в отношении качества, комплектности, сроков поставки имущества и в других случаях ненадлежащего выполнения договора купли-продажи, заключенного между продавцом и лизингодателем. Однако в случае, если выбор имущества осуществлялся лизингодателем по поручению лизингополучателя, то ответственность за качество лизингового имущества, как правило, несет лизингодатель;
3. лизингополучатель обеспечивает сохранность лизингового имущества, его страхование, несет все расходы по содержанию лизингового имущества в рабочем состоянии, техническому обслуживанию и ремонту, если иное не предусмотрено договором лизинга;
4. основной обязанностью лизингополучателя является своевременная выплата лизингодателю лизинговых платежей. За неуплату или несвоевременную выплату лизинговых платежей в договоре должны быть предусмотрены штрафные санкции;

Договор о лизинге может быть досрочно расторгнут, если одной из сторон были нарушены его условия.

Единственным аспектом, расходящимся с общепринятой мировой практикой финансового лизинга, изложенного во «Временном положении о лизинге» является трактовка ответственности за риск случайной гибели, утраты, порчи лизингового имущества. В нем говорится, что этот риск берет на себя лизингодатель. Хотя и вносится дополнение, что договором может быть предусмотрен переход указанного риска к лизингополучателю с момента поставки ему лизингового имущества.

Экономическая часть «Закона о лизинге» определяет порядок расчета общей суммы лизинговых платежей за весь период договора лизинга. Эта сумма должна включать:

• полную (или близкую к ней) стоимость имущества;
• плату лизингодателю за кредитные ресурсы, используемые им для приобретения имущества;
• комиссионное вознаграждение лизингодателю;
• возмещение страховки имущества, если оно было застраховано лизингодателем, и иных затрат лизингодателя, предусмотренных договором о лизинге.

Следующим важным моментом в законодательном обеспечении лизинговой деятельности можно считать введение в действие с 1 марта 1996 года Гражданского кодекса РФ, в котором одним из видов договора об аренде является договор о финансовой аренде, т.е. договор о лизинге получил законодательное обеспечение.

Анализ второй части Гражданского кодекса РФ показал, что особенности договора о лизинге, рассмотренные выше и основанные на общепринятой мировой практике, нашли отражение в российском гражданском праве.

Этапы заключения лизинговой сделки. Как и в любой сложной финансовой сделке, в лизинговой операции можно выделить три основных этапа:

На первом этапе

• заявка, полученная лизингодателем от будущего лизингополучателя на покупку оборудования;
• заключение о платежеспособности лизингополучателя и эффективности лизингового процесса;
• заявка-наряд, направленная лизингодателем поставщику оборудования;
• заявка, направленная лизинговой компанией банку о предоставлении ссуды на проведение лизинговой сделки.

На втором этапе оформляются следующие документы:

• кредитный договор, заключенный лизинговой компанией с банком о предоставлении ссуды на проведение лизинговой сделки;
• договор о купле-продаже объекта лизинга;
• акт о приемке-сдаче объекта лизинга в эксплуатацию;
• лизинговый договор;
• договор на техническое обслуживание передаваемого в лизинг имущества, если обслуживание будет осуществлять лизингодатель;
• договор на страхование объекта лизинга.

На третьем этапе осуществляется эксплуатация поставленного имущества. Лизингодатель обеспечивает сохранность лизингового имущества, выполняет работы, поддерживающие его в рабочем состоянии, производит выплаты лизингодателю лизинговых платежей. Лизинговые операции отражаются в бухгалтерской отчетности, а после окончания срока лизинга оформляются отношения по дальнейшему использованию оборудования.

Документооборот в лизинговых сделках выглядит следующим образом:

Подготовка и анализ эффективности лизинговой сделки. Любая лизинговая сделка начинается с получения лизингодателем заявки от будущего лизингополучателя на покупку имущества и сдачу его во временное пользование.

Заявка составляется в произвольной форме, но в ней должны обязательно присутствовать: наименование имущества, его параметры, технические и экономические характеристики, а также местонахождение потенциального поставщика и его реквизиты.

Инициатива в заключении лизинговой сделке, как правило, исходит от лизингополучателя, который знает, какое имущество ему нужно и кто его производит. Вместе с тем лизингополучатель может обратиться к лизингодателю с просьбой подобрать поставщика требуемого имущества. Однако последнее слово в выборе имущества и поставщика остается за лизингодателем.

Лизинговая компания не является сторонним наблюдателем в процессе зарождения сделки. Для того чтобы о ней знал будущий пользователь, она ведет рекламную кампанию о своей деятельности и преимуществах лизинга для лизингополучателей, собирает информацию о перспективных видах оборудования, ценах, поставщиках, анализирует спрос и многие другие факторы.

Одновременно с подачей заявки или после принятия решения о ее рассмотрении лизингодателем потенциальный лизингополучатель представляет все документы, которые потребует лизингодатель. В стандартный набор документов входят нотариально заверенные копии учредительных документов, бухгалтерский баланс за последний год или (и) квартал, экономическое обоснование и анализ эффективности сделки. При необходимости лизингодатель может требовать предоставления дополнительной информации.

После получения лизингодателем всех необходимых документов начинается как их формальная проверка (местонахождение и т.д.), так и всесторонняя экспертиза лизингового проекта, которая в случае необходимости может быть поручена независимым экспертам.

Предварительно анализируется первоначальная стоимость имущества, продолжительность договора, возможные схемы выплат лизинговых платежей, их периодичность, размер аванса, остаточная стоимость имущества и т.д.

Основной задачей лизингодателя является оценка способности лизингополучателя выплатить лизинговые платежи, а также оценить спрос на имущество, чтобы выявить возможности повторной сдачи имущества или его продажи в случае досрочного расторжения контракта.

Трудность правильной оценки платежеспособности клиента связана с нестабильной финансовой обстановкой в стране, необходимостью оценки не столько текущего, сколько будущего финансового положения лизингополучателя, так как лизинговый договор заключается на длительный период. Необходимо оценить спрос на продукцию, выпускаемую на лизинговом имуществе.

В случае международного лизинга возникают следующие проблемы: выбор валюты платежа, оценка изменения курса валюты, таможенный режим лизингополучателя, наличие соглашений о неприменении двойного налогообложения между странами, защита прав собственности иностранного капитала.

При раздельном лизинге (лизинге с дополнительным привлечением средств) возникают вопросы, связанные с залоговым правом, страхованием, различного вида гарантиями.

Приняв положительное решение о вступлении в лизинговую сделку, лизингодатель на основании заявления лизингополучателя направляет заказ-наряд поставщику. В нем наряду с юридическим адресом и банковскими реквизитами лизингополучателя указываются вид имущества со всеми необходимыми параметрами, его цена и местонахождение получателя. Если возникает необходимость выполнения дополнительных работ (например, по установке, монтажу и т.п.), к заказу-наряду прилагается техническое задание на выполнение этих работ с указанием их стоимости.

После получения заказа-наряда поставщик должен уведомить лизингодателя о его получении и готовности к выполнению.

Заключение лизинговой сделки . Основным документом лизинговой сделки является договор о лизинге. Он заключается между владельцем имущества и пользователем о предоставлении последнему во временное пользование для предпринимательской деятельности объекта лизинга.

Типичный договор лизинге должен содержать следующие основные положения:

1. предмет договора;
2. порядок поставки и приемки имущества;
3. права и обязанности сторон;
4. использование имущества, уход, ремонт и модификации;
5. страхование;
6. срок лизинга;
7. лизинговые платежи и штрафные санкции;
8. ответственность сторон;
9. порядок разрешения споров;
10. условия досрочного расторжения договора;
11. действия сторон по завершении сделки;
12. прочие условия;
13. форс-мажор;
14. юридические адреса и банковские реквизиты.

Параллельно с подготовкой договора о купле-продаже лизингодатель и лизингополучатель имущества подписывают договор о лизинге. В преамбуле указываются наименование сторон и фамилии лиц, уполномоченных подписывать договор.

В предмете договора указывается имущество, которое будет куплено и передано пользователю во временное пользование, его стоимость, место и сроки поставки. Как правило, транспортные расходы по доставке имущества выделяются отдельной суммой, так как оплачиваются лизингополучателем. Здесь же упоминается, что поставщик уведомлен, для каких целей приобретается имущество. Также следует указать, участвовал ли лизингодатель в выборе имущества и поставщика.

Обязательным условием договора лизинга является указание срока его действия, причем датой начала исчисления срока договора является дата приемки имущества лизингополучателем.

В порядке поставки и приемки лизингового имущества отражается, какие стороны участвуют в приеме оборудования. Как правило, это поставщик, лизингодатель и лизингополучатель. В некоторых случаях лизингодатель может передать свои права по приемке оборудования лизингополучателю. Если необходимо, то составляется график приемо-сдаточных испытаний. Обязательно приводятся сроки принятия имущества.

Приемка имущества оформляется актом о приемке, который подписывается всеми сторонами, участвующими в приемке. В акте удостоверяется, что поставленное имущество отвечает всем требованиям, записанным в заявке-наряде, что оно полностью укомплектовано, работоспособно и готово к использованию. С даты подписания акта-приемки начинается не только формальный отсчет срока договора о лизинге, с этой даты к лизингополучателю переходят все права как обычного покупателя (за исключением права собственности) и все риски.

После подписания акта-приемки лизингодатель начинает выполнять свою основную функцию — оплачивает счета поставщика по договору о купле-продаже. Порядок оплаты определяется в договоре о купле-продаже. Как правило, лизингодатель делает предоплату поставщику в момент подписания договора о купле-продаже в размере 20% стоимости имущества, а остальную часть стоимости оплачивает после подписания акта-приемки.

В случае обнаружения устранимых дефектов, которые не влияют на нормальное функционирование оборудования, лизингополучатель указывает их в акте о приемке и согласует с поставщиком сроки их устранения. Если поставщик не устранит неисправности в указанный в акте срок, то лизингодатель или в его лице лизингополучатель может потребовать замены объекта лизинга. Невыполнение поставщиком требований лизингодателя дает основание последнему расторгнуть договор о купле-продаже.

При отказе лизингополучателя принять имущество из-за дефектов, исключающих его нормальное использование, делается соответствующая запись в акте-приемки. Кроме того, лизингополучатель должен в письменной форме поставить в известность лизингодателя об обнаруженных недостатках с подробным их описанием. Указанная рекламация дает лизингодателю право расторгнуть договор о купле-продаже или требовать замены имущества.

Однако поставщик не является такой бесправной стороной, как это может показаться на первый взгляд. Если поставщик докажет, что лизингополучатель выдвинул неоправданные причины для расторжения договора о купле-продаже, то он вправе потребовать возмещения убытков за счет лизингополучателя.

Если лизингополучатель, независимо от возможных причин, не произвел в указанные в договоре сроки приемку имущества, но заявил об отказе от приемки из-за наличия недостатков, имущество считается принятым.

Подписание акта-приемки имущества является важным этапом лизинговой сделки. С этого момента лизингодатель освобождается от ответственности перед лизингополучателем за качество и пригодность имущества, гарантийные обязательства поставщика, ущерб, возникший в результате его использования, в том числе и третьим лицом, а риск случайной гибели, утраты, порчи, хищения имущества переходит к лизингополучателю.

Все права лизингодателя по отношению к поставщику, связанные с возможностью напрямую предъявлять претензии по качеству имущества, его ремонту и гарантийному обслуживанию, переходят к лизингополучателю.

В договоре о лизинге должно быть отражено положение, что право собственности на имущество в течение всего срока лизинга принадлежит лизингодателю. Лизингополучатель имеет исключительное право владения и пользования объектом лизинга. Доходы, полученные пользователем на лизинговом имуществе, принадлежат лизингополучателю. Без письменного согласия лизингодателя объект лизинга не может быть передан третьему лицу.

Лизингополучатель должен использовать имущество только по прямому назначению и не имеет права вносить в него изменения и модификации. Желательно все действия, которые предполагает произвести над имуществом лизингополучатель, отразить в договоре о лизинге непосредственно или включить в него фразу по письменному согласию лизингодателя.

Лизингодатель может передавать свои права по лизинговому договору полностью или частично третьему лицу без согласия лизингополучателя.

В договоре может быть специальный раздел, где перечислены права и обязанности сторон. Основной обязанностью лизингополучателя является своевременная выплата лизинговых платежей. С указанием общей суммы. Эту сумму должен будет выплатить лизингополучатель, при этом устанавливается порядок, сроки, способ, форма периодических лизинговых платежей. Обычно в договоре приводится подробный график выплаты лизинговых платежей с конкретными суммами и датами выплат.

В случае задержки выплаты лизинговых платежей в договоре должны быть предусмотрены штрафные санкции за нарушение сроков выплат периодических лизинговых платежей.

В связи с неустойчивой политической и экономической обстановкой, почти с ежегодным пересмотром стоимости основных фондов в договоре лизинга должны присутствовать конкретные условия, из-за которых может быть пересмотрена общая сумма лизинговых платежей, а вместе с ней оставшиеся периодические лизинговые платежи.

В отдельном разделе определяется порядок страхования имущества и те действия, которые должны быть предприняты при наступлении страхового случая. Как правило, все риски по доставке имущества несет лизингодатель, а все риски после подписания акта приемки принимает на себя лизингополучатель. Однако в договоре может быть предусмотрен иной порядок страхования.

В лизинговом договоре обязательно должны присутствовать условия, при которых сделка может быть расторгнута досрочно как по инициативе лизингополучателя, так и лизингодателя.

Основной причиной, по которой лизингополучатель может расторгнуть сделку, являются недостатки оборудования, обнаруженные при его приемке и исключающие его нормальное использование.

У лизингодателя таких причин намного больше. Они могут быть разбиты на две группы:

1. причины, по которым стороны освобождаются от выполнения договора о лизинге и не несут никакой материальной ответственности. В основном эти причины связаны с реализацией первого договора о купле-продаже, который был аннулирован еще до поставки имущества лизингополучателю, или с тем, что продавец оказался не в состоянии осуществить поставку;
2. причины, которые связаны с ненадлежащим исполнением своих обязанностей лизингополучателем. Ими могут быть: использование имущества не по назначению, невыполнение обязательств по выплате лизинговых платежей или погашение накопившейся задолженности по платежам и штрафам, ликвидация лизингополучателя.

В данном случае лизингополучатель должен заплатить лизингодателю так называемую сумму закрытия сделки, которая включает:

В одном из последних разделов договора описываются действия сторон по завершению сделки в связи с истечением его срока. Возможны три варианта. Лизингополучатель:

Как правило, в финансовом лизинге реализуется второй или третий варианты, так как лизингодатель совершенно не заинтересован в возврате имущества. Ему выгоднее заключить новый договор на льготных для лизингополучателя условиях или продать его ему за чисто символическую плату.

— это особая форма кредитования, которая применяется при приобретении основных фондов предприятия или в случае покупки дорогостоящих товаров физическими лицами. Этим же термином может называться определённый вид финансовых услуг или долгосрочная аренда имущества с последующим правом полного выкупа.

Описание лизинга простыми словами

Лизинг — это аренда чего-либо (недвижимости, автомобиля, спец-техники и пр.), но не напрямую, а через лизинговую компанию. Например, предприниматель может обратиться в такую компанию и попросить ее приобрести необходимое ему оборудование. Лизинговая компания приобретает эту технику за свои деньги и отдает ее предпринимателю в аренду на длительный срок. В дальнейшем предприниматель может при надобности выкупить ее.

Когда используется

Если предоставление банковского кредита является невозможным, а привлечение долгосрочных инвестиций не может расцениваться как выход из сложившейся ситуации, лизинг может быть рассмотрен в данном случае как наиболее действенный инструмент.

Посредством его использования можно добиться существенного расширения производственной базы конкретной фирмы, приобретения оборудования самого последнего поколения, внедрения передовых технологий в производственный процесс, что в конечном итоге способно повлечь за собой увеличение прибыли.

Суть лизинга

Данный финансовый инструмент очень органично способен сочетать в себе возможности финансового кредита и долгосрочной аренды. Суть его заключается в том, что компания, вступающая в качестве лизингодателя, приобретает в частное владение определённое имущество. В дальнейшем оно будет сдаваться в аренду всем желающим. За факт пользования таким имуществом взимается арендная плата.

По условиям заключённого договора в конце указанного срока лизингополучатель может договориться о продлении сотрудничества, заявить о намерении завершить контакт с лизингодателем или выкупить все права на владение арендуемым имуществом.

В отличии от кредита, залог при лизинге не является обязательным составляющим. Большим плюсом такого решения также можно назвать длительный срок сотрудничества, на протяжении которого можно добиться существенного снижения размера ежемесячных выплат. Это, в свою очередь, позволит оптимально распоряжаться активами предприятия и поможет прогнозировать возможные расходы.

Виды лизинга

Если говорить о предмете лизинга, то в таком качестве могут выступать различные предприятия, сооружения, оборудование, транспортные средства, а также движимое и недвижимое имущество. Исключение составляют земельные участки и другие объекты, которые полностью запрещены для свободного обращения. При передаче предмета лизинга во временное пользование в качестве полноценного владельца будет выступать лизингодатель.

Касательно видов лизинга, то здесь следует отметить финансовый, операционный и возвратный. Классификация осуществляется согласно сроку использования объекта лизинга и экономической сущности договора.

Возвратный лизинг

Возвратный лизинг — это особый случай, при котором лизингодатель одновременно выступает также и в качестве лизингополучателя. В некотором смысле здесь можно говорить о том, что возвратный лизинг является своеобразной формой предоставления кредитных средств под залог производственных фондов.

Операционный лизинг

Операционный лизинг — это ситуация, при которой составленный срок договора лизинга значительно меньше срока использования предмета лизинга. При этом ставка по лизингу будет несколько выше, чем по финансовому лизингу. Если проанализировать экономическую сущность данного явления, то здесь можно провести некую параллель с простой арендой.

Финансовый лизинг

Финансовый лизинг является одним из способов привлечения целевого финансирования. В данном случае срок договора лизинга будет эквивалентен сроку использования объекта. Чаще всего в конце указанного срока сотрудничества стоимость объекта близка к нулю, что может послужить инициативой перехода предмета лизинга в окончательное право владения к лизингополучателю.

Как открыть лизинговую компанию

Говоря о понятии лизинга в данной статье, мы будем подразумевать, что лизинг это система действий, связанная с договором купли продажи, но не при условии рассрочки, а путем договора аренды. На сегодняшний день в России финансовая и оперативная лизинговая деятельность является неотъемлемой частью предпринимательской жизни. И как любое новое направление оно является достаточно прибыльным, а вопрос, как открыть лизинговую компанию, остается актуальным.

Открытие деятельности

Для того чтобы начать лизинговую деятельность, необходимо:

1. Иметь уверенность в актуальности открываемого дела, основываясь на тех предложениях, которые уже существуют в вашем регионе России. В этом случае вам может пригодиться опыт уже существующих структур ведущих успешную деятельность в данном направлении.
2. Выбрать нишу лизинговой деятельности, которую вы хотите занять.

Как заниматься лизингом правильно: бизнес-план, как открыть лизинговую компанию и найти клиентов

При этом следует оценить ваши финансовые возможности и нынешнее состояние дел на рынке.

Открыть свою деятельность по предоставлению лизинговых услуг в России можно, следуя заданным пунктам:

• открытие лицевого счета в любом из банков в России;
• подготовить нотариально заверенный пакет документов;
• произвести регистрацию юридического лица.

Для начала своей деятельности в данном направлении вам понадобится значительная сумма денежных средств. Если же у вас их нет или их количество недостаточное, то вам может понадобиться помощь более серьезных игроков. Но, привлекая финансы из стороны, вам не только придется разделить прибыль но, и первоначально предоставить бизнес-план лизинговой компании. Только таким образом удастся убедить ваших партнеров в серьезности вашего предприятия.

Вот то, что, по мнению многих экспертов должно входить в бизнес-план лизинговой компании:

1. формирование общей концепции деятельности;
2. список и подробное описание видов предоставляемых услуг;
3. особенность, которая выгодно выделяет компанию среди прочих;
4. проведение маркетинговых исследований, которые помогут открыть свободные ниши;
5. особенности управления таким бизнесом в условиях России;
6. первоначальный капитал, который обеспечит компанию;
7. риски, которые сопровождают лизинговую деятельность, и пути их устранения.

Классификация компаний на рынке РФ

Все организации данного типа можно разделить на несколько категорий: размером, что определяет компанию, регионом России в котором проводится деятельность, наличием одного или нескольких источников финансирования, типом имущества за которым характеризуют лизинговую деятельность.

Стоит также обратить внимание на особенности компаний:

1. открыть, которые возможно с государственным участием. Позитивом является огромный внутренний капитал таких компаний, но для потребителей это отражается в жесткости условий получения лизинга.
2. те, которые работают, используя сеть филиалов. Чаще всего они прикреплены к банкам, но могут иметь собственные офисы. Таким образом, повышается не только статус компании, но и увеличивается конкурентоспособность на рынке предложений.
3. лизинговые компании, открыть которые можно на основе банковских систем. Так практически любой крупный банк России обладает лизинговым подразделением.
4. работающие, между заказчиком и производителем. Многие производящие компании для повышения реализации своей продукции используют лизинговые сделки. Чаще всего такие компании размещены непосредственно в дилерских центрах. Такой метод исключает посредничество банка между покупателем и производителем.

Рассмотрев все вышеизложенное, вы сможете определить вашу возможность для того, чтобы открыть данную сферу деятельности.

Говоря о понятии лизинга в данной статье, мы будем подразумевать, что лизинг это система действий, связанная с договором купли продажи, но не при условии рассрочки, а путем договора аренды. На сегодняшний день в России финансовая и оперативная лизинговая деятельность является неотъемлемой частью предпринимательской жизни. И как любое новое направление оно является достаточно прибыльным, а вопрос, как открыть лизинговую компанию, остается актуальным.

Открытие деятельности

Для того чтобы начать лизинговую деятельность, необходимо:

1. Иметь уверенность в актуальности открываемого дела, основываясь на тех предложениях, которые уже существуют в вашем регионе России. В этом случае вам может пригодиться опыт уже существующих структур ведущих успешную деятельность в данном направлении.
2. Выбрать нишу лизинговой деятельности, которую вы хотите занять.

Совет 1: Как открыть лизинговую компанию

При этом следует оценить ваши финансовые возможности и нынешнее состояние дел на рынке.

Открыть свою деятельность по предоставлению лизинговых услуг в России можно, следуя заданным пунктам:

• открытие лицевого счета в любом из банков в России;
• подготовить нотариально заверенный пакет документов;
• произвести регистрацию юридического лица.

Для начала своей деятельности в данном направлении вам понадобится значительная сумма денежных средств. Если же у вас их нет или их количество недостаточное, то вам может понадобиться помощь более серьезных игроков. Но, привлекая финансы из стороны, вам не только придется разделить прибыль но, и первоначально предоставить бизнес-план лизинговой компании. Только таким образом удастся убедить ваших партнеров в серьезности вашего предприятия.

Вот то, что, по мнению многих экспертов должно входить в бизнес-план лизинговой компании:

1. формирование общей концепции деятельности;
2. список и подробное описание видов предоставляемых услуг;
3. особенность, которая выгодно выделяет компанию среди прочих;
4. проведение маркетинговых исследований, которые помогут открыть свободные ниши;
5. особенности управления таким бизнесом в условиях России;
6. первоначальный капитал, который обеспечит компанию;
7. риски, которые сопровождают лизинговую деятельность, и пути их устранения.

Классификация компаний на рынке РФ

Все организации данного типа можно разделить на несколько категорий: размером, что определяет компанию, регионом России в котором проводится деятельность, наличием одного или нескольких источников финансирования, типом имущества за которым характеризуют лизинговую деятельность.

Стоит также обратить внимание на особенности компаний:

1. открыть, которые возможно с государственным участием. Позитивом является огромный внутренний капитал таких компаний, но для потребителей это отражается в жесткости условий получения лизинга.
2. те, которые работают, используя сеть филиалов. Чаще всего они прикреплены к банкам, но могут иметь собственные офисы. Таким образом, повышается не только статус компании, но и увеличивается конкурентоспособность на рынке предложений.
3. лизинговые компании, открыть которые можно на основе банковских систем. Так практически любой крупный банк России обладает лизинговым подразделением.
4. работающие, между заказчиком и производителем. Многие производящие компании для повышения реализации своей продукции используют лизинговые сделки. Чаще всего такие компании размещены непосредственно в дилерских центрах. Такой метод исключает посредничество банка между покупателем и производителем.

Рассмотрев все вышеизложенное, вы сможете определить вашу возможность для того, чтобы открыть данную сферу деятельности.

Говоря о понятии лизинга в данной статье, мы будем подразумевать, что лизинг это система действий, связанная с договором купли продажи, но не при условии рассрочки, а путем договора аренды. На сегодняшний день в России финансовая и оперативная лизинговая деятельность является неотъемлемой частью предпринимательской жизни. И как любое новое направление оно является достаточно прибыльным, а вопрос, как открыть лизинговую компанию, остается актуальным.

Открытие деятельности

Для того чтобы начать лизинговую деятельность, необходимо:

Иметь уверенность в актуальности открываемого дела, основываясь на тех предложениях, которые уже существуют в вашем регионе России.

Бизнес с нуля: лизинговая компания

В этом случае вам может пригодиться опыт уже существующих структур ведущих успешную деятельность в данном направлении.

Открыть свою деятельность по предоставлению лизинговых услуг в России можно, следуя заданным пунктам:

• открытие лицевого счета в любом из банков в России;
• подготовить нотариально заверенный пакет документов;
• произвести регистрацию юридического лица.

Для начала своей деятельности в данном направлении вам понадобится значительная сумма денежных средств. Если же у вас их нет или их количество недостаточное, то вам может понадобиться помощь более серьезных игроков. Но, привлекая финансы из стороны, вам не только придется разделить прибыль но, и первоначально предоставить бизнес-план лизинговой компании. Только таким образом удастся убедить ваших партнеров в серьезности вашего предприятия.

Вот то, что, по мнению многих экспертов должно входить в бизнес-план лизинговой компании:

1. формирование общей концепции деятельности;
2. список и подробное описание видов предоставляемых услуг;
3. особенность, которая выгодно выделяет компанию среди прочих;
4. проведение маркетинговых исследований, которые помогут открыть свободные ниши;
5. особенности управления таким бизнесом в условиях России;
6. первоначальный капитал, который обеспечит компанию;
7. риски, которые сопровождают лизинговую деятельность, и пути их устранения.

Классификация компаний на рынке РФ

Все организации данного типа можно разделить на несколько категорий: размером, что определяет компанию, регионом России в котором проводится деятельность, наличием одного или нескольких источников финансирования, типом имущества за которым характеризуют лизинговую деятельность.

Стоит также обратить внимание на особенности компаний:

1. открыть, которые возможно с государственным участием. Позитивом является огромный внутренний капитал таких компаний, но для потребителей это отражается в жесткости условий получения лизинга.
2. те, которые работают, используя сеть филиалов. Чаще всего они прикреплены к банкам, но могут иметь собственные офисы. Таким образом, повышается не только статус компании, но и увеличивается конкурентоспособность на рынке предложений.
3. лизинговые компании, открыть которые можно на основе банковских систем. Так практически любой крупный банк России обладает лизинговым подразделением.
4. работающие, между заказчиком и производителем. Многие производящие компании для повышения реализации своей продукции используют лизинговые сделки. Чаще всего такие компании размещены непосредственно в дилерских центрах. Такой метод исключает посредничество банка между покупателем и производителем.

Рассмотрев все вышеизложенное, вы сможете определить вашу возможность для того, чтобы открыть данную сферу деятельности.

Бизнес-план лизинговой компании

Количество бизнес идей неограниченно, причем, каждая из них имеет право на жизнь и не только может существовать на теоретическом уровне, а работать в жизни и приносить своим управленцам доход. Одной из доходных идей является идея о создании лизинговой компании, поэтому здесь хочется рассмотреть финансовую часть, а именно краткий бизнес-план лизинговой компании.

Что же представляет собой термин лизинг, который пришел к нам из заграницы. Лизинг – это передача машин и оборудования в собственность другой фирмы на условиях выплаты стоимости по равным частям и уплаты процентов. Теперь легко догадаться, чем занимается лизинговая компания, что и отражает данный бизнес-план лизинговой компании.

Приведем пример, вы имеете несколько грузовых автомобилей, а другая компания нуждается как раз таки в них. Таким образом, вы можете передать этой компании два транспортных средства на выгодных условиях. Нуждающееся в автомобилях предприятие будет выплачивать вам как стоимость пользования имуществом, так и стоимость долга по нему. Таким нехитрым образом, вы получите на этом немалые деньги. По такому принципу работают лизинговые компании.

Требования к лизинговой компании (покупка и передача в лизинг транспорта)

Деятельность лизинговых компаний можно сравнить с деятельностью банков, где единственным отличием является то, что банк оперирует денежными средствами, а лизинговые компании имуществом или по-другому основными фондами. Стоит отметить, что для покупателя приобретение имущества в лизинг будет выгоднее, чем брать кредит на пополнение основных фондов, так как проценты по выплате существенно отличаются. К тому же, компания, взявшая имущество на праве лизинга, снизит налоговую нагрузку на свою деятельность, что многое обещает вашей лизинговой компании.

Финансовый план лизинговой компании

Итак, с чего начать предпринимателю, который хочет вложить в свои деньги в столь доходный бизнес. Денежные средства, которые придется вложить, довольно таки существенны. Все зависит от того, каким имуществом вы хотите оперировать. Например, для начала можно взять компьютеры и компьютерное оборудование. Сегодня, крупные лизинговые компании имеют широкий спектр направлений, что позволяет им успешно вести свою деятельность, но новичку на этом рынке для успешного старта понадобится порядка 500 000 – 5 000 000 рублей. Для данного вида деятельности обязательно нужно помещение, а также склады, где будет храниться некоторое оборудование.

Бизнес план лизинговой компании не сможет отразить точные цифры, которые будут правильными для каждого случая, так как имущество, сдаваемое в лизинг, имеет различные цены. Например, вы сдаете в лизинг компьютеры стоимостью 20 000 рублей за 1, умножая их на 5 компьютеров, получается, что нам придется потратить 100 000 рублей. Мы сдаем его в лизинг и через 6 месяцев получаем 125 000 рублей. Итак, разница выходит в 25 000 рублей. Если таких сделок будет много, то за 20 подобных сделок, осуществляемых за месяц, можно получить 500 000 рублей. Не зря данный бизнес является доходным.

Таким образом, бизнес-план компании, предоставляющий услуги по лизингу, показал, что заниматься таким бизнесом не только не сложно, но и выгодно, поэтому все в руках предпринимателей, так как данный рынок еще не настолько сильно развит в нашей стране, чтобы на нем была высокая конкуренция.

СВ-Принт

Кто может заниматься лизингом — тенденции развития лизинга в России

Евгений Смирнов 4.75 # Бизнес-планы

Бизнес-план открытия лизинговой компании

Во всех регионах России большая часть лизинговых сделок приходится на автотранспорт и спецтехнику, все остальные категории имущества далеко позади и с большим отставанием. В дальнейшем рынок будет развиваться в сторону недвижимости и промышленного оборудования.

Навигация по статье

• Бизнес-план лизинговой компании
• Как открыть лизинговую компанию с нуля
• Как передать имущество в лизинг
• Как правильно продавать лизинг
• Заключение

Лизинг – это не тот бизнес, в который можно войти, не обладая большим капиталом, знаниями и опытом. Но рынок лизинга в 2020 году продолжает расти, спрос на подобные услуги достаточно велик, поэтому тема вызывает все больший интерес. Но скажем сразу: если у вас нет десятков (и даже сотен) миллионов рублей, то в этот бизнес вам не войти. Причины просты, но для этого нужно понять, как работают лизинговые компании.

В лизинговых операциях одна компания передает свое имущество другой во временное пользование. Но это не арендная сделка, здесь подразумевается постепенный выкуп имущества. Говоря проще, лизинговые компании занимаются кредитованием, но не в той форме, в которой это делают банки. Условия могут быть таковы, что подобная сделка будет гораздо дешевле банковского кредита.

Объектами лизинга выступает любое имущество, но обычно речь идет о довольно дорогом (поэтому мы сразу сказали, что здесь требуются очень большие стартовые вложения). Обычно это:

• автомобили;
• производственное оборудование;
• здания и сооружения.

Практический смысл лизинга в том, что получатель может использовать имущество сразу, а платить за него потом. Иногда первые платежи могут начаться даже через шесть месяцев, все эти моменты обговариваются отдельно и вполне допустимы. Главное преимущество подобных сделок заключается в том, что в плюсе обычно остаются обе стороны. Лизинговые компании занимаются реализацией имущества и получают больше прибыли (пусть и не сразу), получатели могут быстро расширить или начать бизнес, не обладая большим капиталом.

Как вид услуг, лизинг в России появился не так давно, но быстро набрал популярность. Не секрет, что отечественные компании зачастую ограничены в средствах, а банковские кредиты очень дороги. Все это стало благодатной почвой для развития этой услуги в России.

Тенденции развития лизинга в России таковы, что все больше компаний предпочитают именно такие сделки, а не банковские кредиты. Риски для них становятся существенно ниже. Если с бизнесом возникли проблемы, то компания обычно может вернуть имущество и не платить за него полностью. В отличие от кредитов, которые нужно возвращать в полном объеме.

Бизнес-план лизинговой компании

Размер стартового капитала зависит от выбранного направления, но здесь возможны различные схемы работы. Например, лизинговая компания получает заказ на технику, но это не значит, что она уже есть в наличии. Под конкретную сделку покупается техника, которая отдается в лизинг. Это распространенный вариант организации бизнеса в России, который минимизирует риски.

В бизнес-плане необходимо учесть много моментов, особое внимание стоит обратить на рынок сбыта, конкурентов (это необязательно лизинговые компании). Нюансов очень много, приведем лишь один пример.

Компания решила заняться лизингом сельскохозяйственной техники. Но не учла, что в регионе есть программы поддержки сельского хозяйства, благодаря которым предприятия в этой отрасли получают не только дешевые кредиты, но и субсидии от государства. В результате лизинг для них будет значительно дороже.

По этой причине SWOT-анализу при разработке бизнес-плана лизинговой компании зачастую уделяют наивысшее внимание. Финансовые аспекты просчитать относительно легко, а вот препятствия, как в примере, не всегда очевидны и лежат на поверхности. Вы можете скачать пример бизнес-плана лизинговой компании здесь:

Как открыть лизинговую компанию с нуля

Специфика бизнеса подразумевает регистрацию только ООО. Коды ОКВЭД: 77.1 и 77.3. Обязательно потребуется офисное помещение, а также другие, в зависимости от выбранного направления лизинга. Это может быть склад, автостоянка и т. д. Необходима разработка хорошего сайта.

Из персонала даже для небольшой компании потребуются:

• юрист;
• менеджеры по работе с клиентами;
• сотрудник службы безопасности;
• бухгалтер.

На практике для всех, кроме менеджеров по работе с клиентами, устанавливают фиксированные заработные платы. Для продажников всегда эффективна бонусная система, которая подразумевает получение процента от сделок. Сотрудник службы безопасности необходим для проверки компаний, которые к вам обратились. Мошенничество в этой сфере пусть и не слишком частое, но встречается.

Совершенно точно не стоит экономить на юристе, именно в его обязанности будет входить составление договоров лизинга. А это одна из самых важных частей этого бизнеса, ошибки в которой совершенно недопустимы. Любые спорные ситуации должны трактоваться в пользу лизинговой компании.

Как передать имущество в лизинг

Формат договора и другие условия зависят от каждой конкретной компании и специфики имущества. В качестве объекта лизинга могут выступать любые непотребляемые вещи, за исключением природных объектов. По типовому договору получатель имущества получает его в аренду и имеет право выкупа после окончания договора или в другой момент, если это оговорено отдельно.

У бухгалтерского и налогового учета есть свои особенности, так как в данном случае сделка считается как аренда, а не как продажа имущества. Нюансов очень много, поэтому в любой компании всегда есть не только штатный бухгалтер, но и юрист с соответствующим профилем.

Страхование имущества можно считать обязательным условием, при этом оно обычно осуществляется за счет лизингополучателя, но фактически договор со страховой компанией заключает лизингодатель, который выступает в роли собственника имущества. Отметим, что страхование не является обязательным, но на практике к нему прибегают практически все компании. Таким способом они минимизируют возможные риски. Тарифы зависят от вида имущества.

Как правильно продавать лизинг

Лизинг как бизнес все еще новинка для России. Многие компании уже наработали свой собственный опыт, но делятся им крайне редко. Тем не менее, на основе некоторых имеющихся данных и общемирового опыта есть возможность сделать ряд выводов, которые помогут начинающей лизинговой компании успешно выйти на рынок.

Можно долго говорить о маркетинговой стратегии, рекламных кампаниях, работе с клиентами, но основополагающим фактором успеха являются цены. Нужно понимать, что лизинговая компания обычно вынуждена работать в ценовой категории, которая находится в промежутке между ценой просто покупки имущества и стоимостью банковского кредита.

Потенциальным клиентам нужно объяснять, в чем будет их выгода, показывать им конкретные цифры, объяснить все сложные пункты договора. На практике работает именно такой подход. Поэтому требования к менеджерам по продажам здесь довольно высокие, требуется не только стандартная коммуникабельность и стрессоустойчивость, но и экономическое образование.

Интересно и то, что многие компании в ценах подходят вплотную к стоимости банковского кредита, а иногда и превышают его (например, за счет навязывания дополнительных услуг вроде обслуживания автотранспорта в собственном центре). На это стоит обратить особое внимание при исследовании рынка. Вполне возможно, что конкурентов можно будет обойти с помощью разумных и рыночных цен.

Заключение

Во всех регионах России большая часть лизинговых сделок приходится на автотранспорт и спецтехнику, все остальные категории имущества далеко позади и с большим отставанием. В дальнейшем рынок будет развиваться в сторону недвижимости и промышленного оборудования. Все так, как это происходило в странах Запада.

На наш взгляд, стоит обратить внимание на сегмент малого бизнеса, здесь могут быть скрыты очень большие возможности лизинга. В малом бизнесе зачастую требуется покупать оборудование стоимостью в несколько сотен тысяч рублей, а лизинговые компании зачастую с такими суммами не работают, им это не интересно. В результате начинающий бизнесмен вынужден обращаться за дорогими банковскими кредитами, так как иного выхода у него нет. Вот в этом сегменте конкуренция низкая, а спрос очень велик.

Но даже при такой схеме работы лизинговая компания потребует существенных стартовых вложений. Тот, кто может заниматься этим видом деятельности, обычно вкладывает собственный капитал, который был заработан в другом бизнесе. Это самый распространенный путь, а вот использование заемных средств – плохой вариант.

При таком развитии событий получается ситуация, когда лизинговая компания берет кредит только для выдачи более дешевых кредитов (сделки лизинга можно рассматривать именно так). Такой вариант организации этого бизнеса стоит считать неправильным, пусть он и успешен на сегодняшний день Но работает он только за счет высоких цен и навязывания дополнительных услуг. В данный момент это приносит прибыль только потому, что на рынке нет большой конкуренции.

ЛИЗИНГ: теория и практика финансирования

Хочешь знать всё о лизинге? В этой книге приведен практический опыт применения лизинга в российских организациях. Предложены рекомендации по расчету лизинговых платежей, их отражению в бухгалтерском учете, составлению и заключению договоров.

Как открыть лизинговую компанию

Лизинг представляет собой процесс, с помощью которого люди могут платить за автомобиль, оборудование (на временное пользование) или другого объекта в течение определенного периода времени. В конце этого договорного периода лизингополучатель, как правило, в состоянии купить товар, с количеством денег, ранее уплаченных. Лизинг является популярным вариантом для многих людей по всему миру. Чтобы начать лизинговый бизнес нужно сделать:

Провести некоторые исследования рынка. Если вы заинтересованы в запуске лизинговой компании, первой задачей является исследование рынка лизинга в вашей местности. Успех существующих предприятий может указывать на особенно высокий спрос на определенный диапазон лизинговых элементов в вашем районе.

Есть целый ряд онлайновых ресурсов исследования рынка, которые можно легко найти с помощью поисковых систем. Эти услуги имеют обширные базы данных. Решите, что будет сдаваться в аренду. Если вы работали в автосалоне, это поможет иметь полезные знания об автомобильном рынке.

Исследовать расходы. Изучить будущие расходы на коммунальные платежи, аренду помещения, заработную плату, компьютерную оргтехнику и многое другое.

Составление бизнес-плана. Четкий бизнес-план имеет важное значение при запуске лизинговой компании, особенно если предприниматель планирует занимать деньги. Бизнес-план должен четко указать, какие предметы планируются сдавать в аренду и краткий анализ рынка с конкуренцией. Крайне важно иметь четкий и хорошо проработанный финансовый план, который являются реалистичным и достижимым.

Читателям на заметку: Если вас интересует заправка картриджей или ремонт оргтехники, то обязательно посетите сайт компании Ирвин . Уверен, вы останетесь довольны качеством предоставляемых услуг и демократичными ценами!

Изучить правовые требования. Есть финансовые законы, о труде, маркетинговые, законы о конфиденциальности, и многое другое. Необходимо все их рассматривать по мере открытия компании. Юрист сможет проконсультировать по правовым и нормативным вопросам.

Зарегистрируйте бизнес в местных налоговых органах. Каждое предпринимательское дело должно регистрироваться в налоговых органах.

Создайте физическую инфраструктуру вашего бизнеса. Лизинговый бизнес потребует сильной физической инфраструктуры для удовлетворения потребностей своих клиентов. В зависимости от того, на что бизнес специализируется, вам потребуется помещение для хранения вашего лизингового оборудования, а также офисные помещения для ведения дел.

Потребуется персонал и транспортные средства для доставки предметов, которые сданы в аренду. Покупка оптом автомобилей или оборудования позволит снизить себестоимость единицы продукции, и потенциально увеличить прибыль по каждому договору лизинга. Постарайтесь найти способы снизить затраты на покупку инвентаря.

Развивайте присутствие бизнеса в Интернете. Веб-сайт будет первой точкой контакта для потенциальных клиентов. Использовать веб-аналитику это позволит получить более четкое представление о том, как сайт работает на практике.

Использование брендинг. Продвижение Ваших услуг зависит от вложенных средств на рекламу и созданию бренда. Создать яркий логотип, который бы приманивал потенциального клиента. Часто фирмы нанимают специалистов по дизайну для создания логотипа и продвижения бренда.

Выбрать нишу лизинговой деятельности, которую вы хотите занять.

Как заниматься лизингом правильно: бизнес-план, как открыть лизинговую компанию и найти клиентов

Говоря о понятии лизинга в данной статье, мы будем подразумевать, что лизинг это система действий, связанная с договором купли продажи, но не при условии рассрочки, а путем договора аренды. На сегодняшний день в России финансовая и оперативная лизинговая деятельность является неотъемлемой частью предпринимательской жизни. И как любое новое направление оно является достаточно прибыльным, а вопрос, как открыть лизинговую компанию, остается актуальным.

Открытие деятельности

Для того чтобы начать лизинговую деятельность, необходимо:

1. Иметь уверенность в актуальности открываемого дела, основываясь на тех предложениях, которые уже существуют в вашем регионе России. В этом случае вам может пригодиться опыт уже существующих структур ведущих успешную деятельность в данном направлении.
2. Выбрать нишу лизинговой деятельности, которую вы хотите занять.

При этом следует оценить ваши финансовые возможности и нынешнее состояние дел на рынке.

Открыть свою деятельность по предоставлению лизинговых услуг в России можно, следуя заданным пунктам:

• открытие лицевого счета в любом из банков в России;
• подготовить нотариально заверенный пакет документов;
• произвести регистрацию юридического лица.

Для начала своей деятельности в данном направлении вам понадобится значительная сумма денежных средств. Если же у вас их нет или их количество недостаточное, то вам может понадобиться помощь более серьезных игроков. Но, привлекая финансы из стороны, вам не только придется разделить прибыль но, и первоначально предоставить бизнес-план лизинговой компании. Только таким образом удастся убедить ваших партнеров в серьезности вашего предприятия.

Вот то, что, по мнению многих экспертов должно входить в бизнес-план лизинговой компании:

1. формирование общей концепции деятельности;
2. список и подробное описание видов предоставляемых услуг;
3. особенность, которая выгодно выделяет компанию среди прочих;
4. проведение маркетинговых исследований, которые помогут открыть свободные ниши;
5. особенности управления таким бизнесом в условиях России;
6. первоначальный капитал, который обеспечит компанию;
7. риски, которые сопровождают лизинговую деятельность, и пути их устранения.

Классификация компаний на рынке РФ

Все организации данного типа можно разделить на несколько категорий: размером, что определяет компанию, регионом России в котором проводится деятельность, наличием одного или нескольких источников финансирования, типом имущества за которым характеризуют лизинговую деятельность.

Стоит также обратить внимание на особенности компаний:

1. открыть, которые возможно с государственным участием. Позитивом является огромный внутренний капитал таких компаний, но для потребителей это отражается в жесткости условий получения лизинга.
2. те, которые работают, используя сеть филиалов. Чаще всего они прикреплены к банкам, но могут иметь собственные офисы. Таким образом, повышается не только статус компании, но и увеличивается конкурентоспособность на рынке предложений.
3. лизинговые компании, открыть которые можно на основе банковских систем. Так практически любой крупный банк России обладает лизинговым подразделением.
4. работающие, между заказчиком и производителем. Многие производящие компании для повышения реализации своей продукции используют лизинговые сделки. Чаще всего такие компании размещены непосредственно в дилерских центрах. Такой метод исключает посредничество банка между покупателем и производителем.

Рассмотрев все вышеизложенное, вы сможете определить вашу возможность для того, чтобы открыть данную сферу деятельности.

Говоря о понятии лизинга в данной статье, мы будем подразумевать, что лизинг это система действий, связанная с договором купли продажи, но не при условии рассрочки, а путем договора аренды. На сегодняшний день в России финансовая и оперативная лизинговая деятельность является неотъемлемой частью предпринимательской жизни. И как любое новое направление оно является достаточно прибыльным, а вопрос, как открыть лизинговую компанию, остается актуальным.

Для того чтобы начать лизинговую деятельность, необходимо:

Иметь уверенность в актуальности открываемого дела, основываясь на тех предложениях, которые уже существуют в вашем регионе России.

Бизнес-план лизинговой компании

Количество бизнес идей неограниченно, причем, каждая из них имеет право на жизнь и не только может существовать на теоретическом уровне, а работать в жизни и приносить своим управленцам доход. Одной из доходных идей является идея о создании лизинговой компании, поэтому здесь хочется рассмотреть финансовую часть, а именно краткий бизнес-план лизинговой компании .

Что же представляет собой термин лизинг, который пришел к нам из заграницы. Лизинг – это передача машин и оборудования в собственность другой фирмы на условиях выплаты стоимости по равным частям и уплаты процентов. Теперь легко догадаться, чем занимается лизинговая компания, что и отражает данный бизнес-план лизинговой компании.

Приведем пример, вы имеете несколько грузовых автомобилей, а другая компания нуждается как раз таки в них. Таким образом, вы можете передать этой компании два транспортных средства на выгодных условиях. Нуждающееся в автомобилях предприятие будет выплачивать вам как стоимость пользования имуществом, так и стоимость долга по нему. Таким нехитрым образом, вы получите на этом немалые деньги. По такому принципу работают лизинговые компании.

Требования к лизинговой компании (покупка и передача в лизинг транспорта)

Деятельность лизинговых компаний можно сравнить с деятельностью банков, где единственным отличием является то, что банк оперирует денежными средствами, а лизинговые компании имуществом или по-другому основными фондами. Стоит отметить, что для покупателя приобретение имущества в лизинг будет выгоднее, чем брать кредит на пополнение основных фондов, так как проценты по выплате существенно отличаются. К тому же, компания, взявшая имущество на праве лизинга, снизит налоговую нагрузку на свою деятельность, что многое обещает вашей лизинговой компании.

Финансовый план лизинговой компании

Итак, с чего начать предпринимателю, который хочет вложить в свои деньги в столь доходный бизнес. Денежные средства, которые придется вложить, довольно таки существенны. Все зависит от того, каким имуществом вы хотите оперировать. Например, для начала можно взять компьютеры и компьютерное оборудование. Сегодня, крупные лизинговые компании имеют широкий спектр направлений, что позволяет им успешно вести свою деятельность, но новичку на этом рынке для успешного старта понадобится порядка 500 000 – 5 000 000 рублей. Для данного вида деятельности обязательно нужно помещение, а также склады, где будет храниться некоторое оборудование.

Бизнес план лизинговой компании не сможет отразить точные цифры, которые будут правильными для каждого случая, так как имущество, сдаваемое в лизинг, имеет различные цены. Например, вы сдаете в лизинг компьютеры стоимостью 20 000 рублей за 1, умножая их на 5 компьютеров, получается, что нам придется потратить 100 000 рублей. Мы сдаем его в лизинг и через 6 месяцев получаем 125 000 рублей. Итак, разница выходит в 25 000 рублей. Если таких сделок будет много, то за 20 подобных сделок, осуществляемых за месяц, можно получить 500 000 рублей. Не зря данный бизнес является доходным.

Таким образом, бизнес-план компании, предоставляющий услуги по лизингу, показал, что заниматься таким бизнесом не только не сложно, но и выгодно, поэтому все в руках предпринимателей, так как данный рынок еще не настолько сильно развит в нашей стране, чтобы на нем была высокая конкуренция.

Вы можете бесплатно скачать бизнес-план лизинговой компании.

новые виды бизнеса

бизнес-план салона сотовой связи

бизнес-план службы такси

бизнес-план продовольственного магазина

бизнес-план производства пеноблоков

В статье мы рассмотрим, как оформить лизинг в банке Открытие. Узнаем, какие программы лизинга предусмотрены для представителей бизнеса и какие преимущества можно получить от сотрудничества с банком. Мы подготовили для вас порядок подачи онлайн-заявки на лизинг и собрали отзывы клиентов.

О компании

ФК Открытие — независимое финансовое учреждение с диверсифицированной структурой управления, которое финансирует ключевые направления бизнеса: инвестиционное, корпоративное и розничное.

Банк Открытие основан в начале 90-х годов. Он создан после слияния нескольких крупных учреждений, действовавших на финансовом рынке. Сегодня Открытие является частью крупной финансовой корпорации, предоставляя комплекс услуг физическим и юридическим лицам. По всей стране работает около трехсот филиалов, расположенных в ста городах страны.

Условия лизинга в банке Открытие

Предприятия и индивидуальные предприниматели могут оформить в лизинг транспорт и промышленное оборудование. Лизинг предоставляет возможность уменьшить налоговые выплаты и существенно упростить схему бухгалтерского учета. Банк осуществляет начисление амортизации, выплату налогов и ведет учет основных средств.

Условия лизинговых программ:

Возвратный лизинг

Банк предлагает воспользоваться возвратным лизингом — разновидностью финансирования, в рамках которого продавец имущества одновременно является и лизингополучателем. Активация программы может изменить структуру баланса клиента финансового учреждения в плане увеличения оборотных средств.

Возвратный лизинг характеризуется упрощенными требованиями к заемщику, крупными суммами инвестиций, а также гибкими платежами с учетом особенностей бизнеса и его сезонности.

Совместная программа с Европлан

Банк Открытие и компания Европлан подготовили совместную программу, позволяющую приобрести транспортные средства в лизинг на выгодных условиях. Клиент получает эксклюзивные скидки от производителей автомобилей и дилеров, а также может оформить возврат НДС.

В рамках предлагаемых условий клиент несет минимум затрат на приобретение транспортных средств, ведь удорожание оставляет от 0%.

Решение о финансировании принимается быстро. Необходимый пакет документов не включает в себя банковские справки и финансовую отчетность.

Как оформить лизинг

Для оформления заявки на сайте банка вам необходимо пройти регистрацию с указанием Ф.И.О. и адреса электронной почты. Далее нужно заполнить поля касаемо вашего бизнеса.

Отправьте заявку на рассмотрение и дождитесь звонка от представителя банка, который озвучит дальнейший порядок действий в случае предварительного одобрения лизинга. Вам нужно предоставить в офис банка пакет документов, согласовать условия сделки и подписать договор. После внесения авансового платежа вы сможете воспользоваться объектом лизинга.

Преимущества лизинга в банке Открытие

Пользуясь лизингом в банке Открытие, вы получаете следующие преимущества:

• Экономия оборотного капитала — нет необходимости выплачивать полную стоимость имущества.
• Более гибкие условия соглашения, чем в рамках кредита.
• Уровень ликвидности и финансовой отчетности не уменьшается.
• Отсутствие обеспечения.
• Освобождение от регистрации приобретенного имущества, бухгалтерского учета и других действий, связанных с правом собственности.
• Оптимизация платежей и возможность налогового планирования.
• Нет необходимости выплачивать налог на имущество.
• После окончания действия соглашения собственность выкупается по минимальной стоимости.

Контакты лизинговой компании

Юр. адрес: 115114, г. Москва, ул. Летниковская, д. 2, стр. 4.

Лизинговая компания – это сложный в организации, но весьма прибыльный вид бизнеса. Чтобы ответить на вопрос, как открыть лизинговую компанию с нуля и заработать на этом, придется сначала разобраться в некоторых ключевых особенностях данной бизнес-идеи. Учитывая не всегда стабильную экономическую обстановку в Российской Федерации, нужно провести глубокий анализ рынка, прежде чем сделать окончательный вывод о том, выгодно ли будет открытие лизинговой компании в текущем месте и в текущее время. О ключевых аспектах организации этого бизнеса – читайте ниже.

Этапы организации

В данном разделе статьи мы постараемся разобраться, с чего начать процедуру организации лизинговой компании и можно ли осуществить все шаги самостоятельно. Итак, здесь представлена подробная пошаговая инструкция по открытию лизинговой компании в малом городе:

• Шаг № 1: регистрация ООО. В принципе, здесь все относительно просто: собираем необходимые документы, формируем уставной капитал, открываем счет в банке и посещаем отделение ФНС для непосредственного осуществления процедуры регистрации бизнеса.
• Шаг № 2: аренда и ремонт офиса. На этом этапе придется немного побегать, ведь подходящее помещение для размещения офиса лизинговой компании найти совсем непросто. Оно должно соответствовать нескольким важным требованиям: находиться в центральной части города, быть оснащенным исправными коммуникациями и располагаться в новом здании, в идеале – в современном бизнес-центре. Но даже помещение, находящееся в отличном состоянии, придется отремонтировать в соответствии с нуждами и бренд-буком лизинговой компании.
• Шаг № 3: техническое оснащение офиса. Оборудование, которое потребуется приобрести для офиса лизинговой компании, довольно стандартно. Это компьютеры, факс, телефоны, МФУ или принтеры, а также несколько единиц бытовой техники – микроволновая печь, электрочайник, холодильник и кулер с питьевой водой. Мебель для офиса следует подбирать очень тщательно, а лучше всего изготовить под заказ, чтобы создавать у клиентов хорошее первое впечатление о компании.
• Шаг № 4: решение кадрового вопроса. Этот этап – один из самых важных для будущего успешного развития лизинговой компании. Вряд ли удастся найти квалифицированные кадры в пределах провинциального города. Поэтому придется брать на работу толковых людей со смежным образованием и организовывать для них специальные курсы повышения квалификации.
• Шаг № 5: дела маркетинговые. Для привлечения как можно большей клиентской аудитории владельцам лизинговой компании придется вести очень активную, даже агрессивную маркетинговую политику, «засвечивая» свой бизнес во всех доступных СМИ региона. Конечно же, крайне важным аспектом грамотной маркетинговой политики станет разработка качественного сайта компании, полезного, но не перегруженного лишней информацией. Также не следует забывать об активном использовании социальных сетей для продвижения услуг лизинговой компании.

Торжественно перерезав атласную ленточку на скромном мероприятии по открытию новенького офиса лизинговой компании, предприниматель вступит на весьма тяжелый и долгий путь, который приведет его к грандиозному успеху или тихому провалу.

Преимущества и недостатки

Плюсы и минусы бизнес-идеи по открытию лизинговой компании в провинциальном российском городе довольно очевидны. Рассмотрим их, что называется, поближе. Итак, к главным плюсам этого начинания можно отнести следующее:

• Высокая степень доходности бизнеса. При ведении грамотной маркетинговой политики и быстром накоплении клиентской базы лизинговая компания может начать приносить стабильный высокий доход уже в первый год своего существования.
• Низкий, практически отсутствующий уровень конкуренции в данной сфере на территории провинциальных городов.
• Хорошие перспективы масштабирования данного бизнеса и выхода на рынки соседних регионов.

Свои минусы данная бизнес-идея также имеет:

• Юридические сложности с оформлением бизнеса и повышенный уровень риска на начальных этапах становления лизинговой компании.
• Трудности с поиском квалифицированных кадров, образование которых соответствовало бы профессиональным требованиям.

В итоге

Рентабельность лизинговой компании имеет довольно высокий показатель, так как данный бизнес связан, в основном, с проведением различных финансовых операций. Можно ли сказать, что лизинговая компания, открытая даже в провинциальном городе, – это малый бизнес? Скорее нет, чем да. Так как услуги по лизингу сопряжены с оперированием довольно крупными суммами денежных средств, а общая стоимость некоторых лизинговых договоров может представлять собой семизначные цифры. Можно сделать вывод, что, несмотря на все сложности с организацией, лизинговая компания может стать для предпринимателя тем бизнесом, который обогатит его и сделает успешным человеком.

• — Лицевой счет в банке;
• — нотариально заверенные документы;
• — приобретение статуса юридического лица.

Проанализируйте лизинговый бизнес в стране и за рубежом, обратите внимание на то, как ведут дела успешные . Обычно они создаются на основе финансовых организаций (банков, фондов, страховых компаний), либо крупных для лизинговой реализации собственной продукции. В России существуют успешные компании, которые создают государственные или муниципальные органы, и есть компании, что пользуются так называемым «административным ресурсом».

Выберите ту лизинговых услуг, которую вы хотите занять. Оцените ваши возможности и текущий рынок. Определите , и насколько конкурентоспособными являются ваши предложения. Целесообразным станет сметы расходов, источников их финансирования, предполагаемого дохода от вашей деятельности. Таким образом, вы должны создать бизнес-план.

Организуйте вашу собственную лизинговую компанию . Сделать это можно в любых удобных организационно-правовых формах (ЗАО, ООО и т.д.), поскольку каких-то особых требований нет. Отсутствуют требования и по лицензированию данной деятельности.

Обратитесь за помощью к специалистам в области организации, финансов, экономики и инженерии, так как здесь важно четкое понимание предмета вашего дела. Некоторые знания можно почерпнуть из книг, их достаточно много. Или просмотреть обучающие семинары, которые ежемесячно проводятся многими общественными организациями. Это поможет плавно войти в лизинговый бизнес.

Благодаря лизингу вы сумеете сэкономить оборотные средства, если сделаете небольшой первоначальный взнос и растянете во времени лизинговые платежи. При этом основную экономию средств можно получить, внеся лизинговые платежи на себестоимость в полном объеме и уменьшив налоги на имущество.

• Что такое лизинг?
• открытая лизинговая компания

Малые предприятия и начинающие предприниматели часто не имеют финансовых возможностей для приобретения необходимого оборудования или обновления производственной базы. Получить заемные средства в банке достаточно сложно из-за отсутствия кредитной истории или обеспечения по договору. В этом случае на помощь предпринимателю может прийти лизинговая компания.

Лизинг представляет собой долгосрочную аренду с возможность вернуть или выкупить имущество. Предметом лизинга может стать любое недвижимое или движимое имущество, используемое для предпринимательской деятельности, кроме земельных участков и иных природных объектов.

Чаще всего использует следующая схема лизинга. Частный предприниматель или коммерческая организация (лизингополучатель) выбирает необходимое оборудование и возможного поставщика. Затем лизингополучатель обращается в выбранную лизинговую компанию, которая выступает по договору лизингодателем. Лизингополучатель сообщает лизингодателю первичную информацию о необходимом оборудовании, на основании которой лизинговая компания рассчитывает сумму платежей по лизингу и определяет условия сделки. В сумму лизинговых платежей компания включает свою премию. Отношения между лизингодателем и лизингополучателем оформляются договором, в котором фиксируется вид оборудования, срок лизинга и определяется размер лизинговых платежей.

Между лизингодателем и поставщиком оборудования заключается договор купли-продажи, в котором фиксируются сроки и условия поставки оборудования. Лизинговая компания может приобретать оборудования за счет собственных или заемных средств. При использовании заемных средств между лизинговой компанией и банком заключается кредитный договор. Полученные средства переводятся поставщику в счет оплаты за оборудование.

Рентабельность лизинговой компании имеет довольно высокий показатель, так как данный бизнес связан, в основном, с проведением различных финансовых операций. Можно ли сказать, что лизинговая компания, открытая даже в провинциальном городе, – это малый бизнес? Скорее нет, чем да. Так как услуги по лизингу сопряжены с оперированием довольно крупными суммами денежных средств, а общая стоимость некоторых лизинговых договоров может представлять собой семизначные цифры. Можно сделать вывод, что, несмотря на все сложности с организацией, лизинговая компания может стать для предпринимателя тем бизнесом, который обогатит его и сделает успешным человеком.

Хочу вам рассказать, как стать брокером лизинговой компании и делать на этом большие деньги. Имеется в виду автолизинг, когда в аренду частным предпринимателям сдаются транспортные средства.

Каналы продаж при этом используются самые разные: агенты или, как их еще называют, брокеры – это один из каналов.

Оформление лизингового договора возможно не только на физическое, но и на юридическое лицо (или ИП).

Работа брокером лизинговой компании оказывается очень выгодной в финансовом плане

Сколько зарабатывает менеджер по лизингу?

Вознаграждения, получаемые агентами, могут различаться: в среднем они составляют от 2 до 3 процентов от договора (НДС при этом не учитывается).

К примеру, стоимость договора достигает 2 миллиона рублей. Вычитаем отсюда НДС: (2 миллиона*100)/118. Получаем 1694915 рублей.

Сумма умножается на 3 процента, агентское вознаграждение (максимальный процент) и получаем 50847 рублей.

То есть это та сумма, которую брокер получит, когда будет реализована указанная сделка.

Само собой разумеется, стоимость транспортного средства может оказаться дороже или дешевле. Кроме того, сделка может включать в себя несколько автомобилей. Все эти параметры, включая процентную ставку, влияют на размер вознаграждения.

Что касается самих агентов, то такие функции выполняются самыми людьми: от менеджеров, продающих авто в салонах до ребят, профессионально работающих конкретно в сфере бизнес лизинга и лизинговых компаний.

Но, по сути, у каждого желающего есть возможность попробовать себя в этом деле. Никакого стартового капитала не понадобится. Был бы телефон и интернет.

Основные каналы продаж представлены:

• Холодными звонками;
• Лендингом;
• Рассылкой электронных писем.

Как только изучите главные аспекты лизинга, можете приступать к самостоятельным продажам. Или же можно заниматься только поиском клиентов с последующим направлением их к менеджеру продаж.

Большие заработки привлекают в эту сферу деятельности немало желающих

Правда, следует понимать, что второй случай предполагает постоянное «дергание» менеджера, поскольку сделкой будет заниматься непосредственно он, и размеры полученных денежных сумм будет знать только он.

Сколько можно заработать на лизинге? Как видите, крупные заработки реальны, даже если вы будете сидеть дома, обзванивая всевозможные компании и предлагая им услуги автолизинга.

Сделки же лично у меня бывали разные: от продажи какой-нибудь одной Лады Ларгус, вознаграждение агента по которой составляло около 15 тысяч руб. до продажи 30 авто, когда размер вознаграждение достигал 400 тысяч руб.

Еще вариант заработать в сфере авто: Кейс для новичков: как за 1000 р сделать до 30 тысяч в месяц на техосмотрах

Как стать брокером лизинговой компании?

Это, оказывается, совсем несложно. Нужно связаться с представителем такой компании, отвечающим за партнерскую работу. Находите в интернете контакты, звоните и назначаете встречу.

С вас потребуют собрать пакет документов, после чего где-то в течение суток будут принимать решение – одобрить заявку или нет. Как только одобрят, приступайте к работе.

Вот еще один важный момент. Когда находите клиента, уже когда-то работавшего с этой компанией, вознаграждение не выплачивается. Любого контрагента проверяют по идентификационному номеру (все данные занесены в СРМ-систему).

Так что если вдруг окажется, что с клиентом уже работали, нужно передать об этом менеджеру, после чего принимается решение, что делать с ним дальше. Например, перекинуть на другую лизинговую компанию или что-нибудь в этом роде.

Чтобы достигнуть успехов в этом бизнесе, нужно задействовать разные каналы продаж

Каналы продаж

Давайте подробнее разберем каналы продаж. Наиболее эффективными я считаю холодные звонки и рассылку электронных писем. Это для тех, кто занимается самостоятельным поиском клиентов.

Но автосалоны – это тоже отличный канал продаж, ведь именно там всегда большие потоки клиентов.

Многое определяется тем, какие качества в наличии у переговорщика. Агент лизинговой компании – это человек, который умеет договариваться. Лучше всего договориться о взаимном сотрудничестве с менеджерами, работающими в автосалоне. Понятное дело, часть вознаграждения нужно будет отдавать им, но здесь уже ничего не поделаешь.

Правда, со временем с ними может договориться о партнерстве менеджер, работающий непосредственно в лизинговой компании. В таком случае партнер, увы, потерян, поскольку сотрудничать напрямую с ЛК намного выгоднее.

В принципе, можете подключать любых знакомых по тем или иным делам контактирующих с юридическими лицами и частными предпринимателями.

Я для себя даже правило такое ввел: каждую новую неделю находить, как минимум, одного нового партнера. По этому поводу общаюсь с банковскими работниками, менеджерами автосалонов, девушками, сидящими на ресепшене. Постепенно получается создать мощную сетку, благодаря которой можно хорошо дополнить результаты, полученные с помощью поиска.

Лендинг, конечно, не настолько хорош. По нему обычно обращаются люди, изначально настроенные на то, что ничего не получится. Тем не менее, на какую-то помощь они надеются.

Можно ли работать дома?

Численность населения в городе, где вы проживаете, никакого влияния на успешность бизнеса не имеет. Хоть в деревне работайте – был бы только телефон с интернетом. Мы-то живем в цифровом веке, в котором обмен информации осуществляется беспроблемно.

Работать брокером можно и в домашних условиях

Так что стать лизинговым агентом на дому – цель вполне достижимая.

Тем не менее, наиболее «жирная» клиентура – в городах.

Сидите, к примеру, в Брянске, штудируете яндекс карты Москвы и области, ищите клиентов, и как только находите, передаете информацию в подразделение лизинговой компании, работающее в вашем регионе.

Так что для такого бизнеса не обязательно арендовать офис. А официальное оформление предполагает заключение агентского договора: это совсем несложная процедура. Я в таком договоре выступаю, как физическое лицо. Налог платить не приходится.

Если же по каким-то причинам договор заключить не получается – например, отсутствует паспорт РФ – можно договориться с менеджером из компании, чтобы деньги можно было вывести с помощью других агентов.

О моих обязанностях

Моя работа в качестве агента лизинговой компании осуществляется следующим образом:

• встречаюсь с клиентами;
• предлагаю им лизинг;
• обговариваю важные моменты;
• рассматриваем основные параметры лизинга.

Менеджер ЛК проводит необходимые расчеты. В дальнейшем с клиентами общаюсь через электронную почту и по телефону.

Непосредственно договора подписываются менеджером. Надо просто контролировать этот процесс.

Если ЛК уже работала с клиентом, желательно переориентировать его/ее на другую компанию

Важные моменты

А теперь поведаю о некоторых «подводных камнях», которые могут быть в работе агента лизинговой компании.

Как я упоминал, за клиентов, которые уже когда-то сотрудничали с лизинговой компанией, никаких денег не дают. Поэтому их желательно переориентировать на другую ЛК, где они еще не делали заказы.

Иногда ЛК ограничивают максимальную сумму вознаграждения для агента, но и в такой ситуации можно найти выход: оформление договора на кого-то из друзей или родственников.

Изучите по максимуму информацию о клиенте, чтобы понять, насколько он платежеспособен. При минимальных оборотах он вряд ли будет интересен лизинговым компаниям.

Прежде чем стать агентом лизинговой компании и начать сотрудничать с менеджерами, не поленитесь обсудить с ними все возможные нюансы и моменты – например, по поводу продуктовой линейки.

Конечно, главные вещи познаются на практике. Однако хорошее знание теоретических основ тоже способствует минимизации издержек. Нехорошо ведь, если вы не сможете ответить на простые вопросы клиента.

Основная продукция в лизинговых компаниях примерно одинакова, но каждая из них старается выделиться какими-то отдельными «фишками», направленными на удовлетворение клиентских запросов.

С какими компаниями сотрудничать?

Что касается компаний, с которыми выгоднее всего сотрудничать, самое большое вознаграждение сегодня выплачивается Ресо-лизингом (насколько мне известно): в пределах от 3 до 4 процентов от общей суммы договора (за исключением НДС). Работая с ними, можно делать неплохие обороты.

Ресо-лизинг – одна из тех компаний, с которыми можно и нужно сотрудничать

Примерно такой же уровень оплат – в компании «Каркаде».

Еще одна добротная организация – ВТБ Лизинг.

Затем можно вспомнить организации из так называемого второго эшелона: Соллерс или Стоун 21 век. Чем хороши эти варианты, так это простотой одобрения.

Тому, кто хочет стать лизинговым агентом на дому, стоит запомнить: навязать свои условия какой-либо ЛК не получится. Просто ищите, по возможности, ставку повыше – тогда и заработок будет больше.

Когда я вижу, что клиент не тянет установленную ставку, сообщаю об этом менеджеру, и он предлагает какой-то более подходящий вариант. Но многое еще зависит от клиента: если у него «нечистая» кредитная история и плохие обороты, вряд ли его желание получить дешевый лизинг будет одобрено. Это само собой разумеется.

Как компании привлекают клиентов?

Отдельно следует поговорить об условиях привлечения клиентов: бизнес процессы у каждой лизинговой компании примерно одинаковые, хотя бывают и определенные отличия. У таких компаний, как Ресо-лизинг, а также ВТБ-лизинг условия во многом совпадают.

У ВТБ – привлекательные скидки на машины + клиентам не нужно заниматься поиском транспортного средства. Задавайте нужные параметры, и автомобиль будет предоставлен.

Еще здесь предоставляю субсидии на легкое авто коммерческого применения: еще один способ привлечения клиентов. Аналогичные субсидии предоставляются и другими компаниями, вроде Стоун 21 век и Каркаде. А вот у Ресо-лизинг уже нет права выдавать ЛКТ с субсидией.

Сфера деятельности Каркаде – это премиум-сегмент. Именно на такие авто здесь предлагаются лучшие скидки. Здесь же можно столкнуться с самыми выгодными размерами страхового тарифа КАСКО, предназначенного для Такси.

Автолизинг может быть вашим ключом к финансовому успеху!

Если же делать выводы, свои преимущества и недостатки имеются у каждой из перечисленных выше организаций. Получить одобрение или отказ можно в любой из них.

Кому-то нужно для одобрения пару дней, а кому-то – не меньше 3 недель. Тому, кто хочет стать брокером лизинговой компании, важно уметь правильно общаться с клиентом, чтобы знать о его потребностях и возможностях.

Западный бизнес-план лизинговой компании

Западный бизнес-план лизинговой компании

По мнению авторов этого бизнес-плана, в сфере лизинга, по-прежнему, существуют большие возможности для роста и развития небольших компаний, вроде той, которая здесь рассматривается.

Крупные лизинговые предприятия имеют один недостаток: они слишком медленно реагируют на изменения спроса и потребностей потенциальных клиентов. В отличие от них, мелкие фирмы выживают на рынке и начинают приносить высокую прибыль благодаря своей гибкости, ориентированности на клиента, автоматизации бизнес-процессов, высокому уровню предоставляемых услуг и эффективному менеджменту.

Согласно статистическим данным профессиональной ассоциации лизинговых предприятий, за предшествующий год было приобретено оборудования на сумму $466 млрд. 30 % из этого оборудования на общую сумму $140 млрд. было приобретено в аренду с возможностью последующего выкупа.

Ситуация на относительно узком рынке подобных услуг со стоимостью одной сделки менее $100000 обстоит следующим образом: объем сегмента финансового лизинга составляет свыше $7,2 млрд., а сегмент операционного лизинга – свыше 772 $млн. По сравнению с ситуацией годичной давности первый сегмент увеличился на 16,6 %, а второй – на 6,6 %. По оценкам профессиональной организации, 34 % от общего объема финансового лизинга связано с приобретением и последующей сдачей в аренду офисного оборудования (20 %), компьютеров (9 %) и телекоммуникационного оборудования (5 %).

Небольшие лизинговые компании добиваются большого успеха, сдавая в аренду компьютеры и прочее необходимое для работы оборудование мелким фирмам. При этом прибыль тех предприятий, которые специализируются на медицинском оборудовании, инструментах, типографском оборудовании и пр., намного ниже.

Авторы бизнес-плана уверены, что у их компании есть большие возможности для дальнейшего развития, так как она может занять пока еще пустующую нишу на региональном рынке. Как уже говорилось выше, крупные корпорации слишком нерасторопны и не в состоянии быстро реагировать на изменения спроса. Негативные тенденции наблюдаются также в общей политике ценообразования. Из-за высокой конкуренции на рынке лизинговых услуг компаниям приходится занижать стоимость аренды, чтобы переманить клиентов у своих прямых конкурентов. Эта практика является губительной для всего бизнеса в целом.

В целом, компании, работающие в этой отрасли, можно разделить на три группы, в зависимости от ежегодного уровня их доходов: лидеры, объем продаж которых превышает $300 млн. в год, компании с уровнем продаж от $150 млн. до $299 млн., а также компании, ежегодный объем продаж которых составляет менее $149 млн.

Авторы бизнес-плана предлагают учредить лизинговую компанию, которая станет лидером в своей отрасли путем организации партнерства трех различных предприятий. Стратегия развития компании основывается на трех основных пунктах (в порядке приоритетности):

• Автоматизированный процесс продажи и высокоэффективная стратегия управления данными. Продажами будет заниматься команда профессионалов, имеющих большой опыт работы именно в этой сфере бизнеса. Особое внимание будет уделяться финансовому лизингу как для коммерческих структур, так и для физических лиц. Большинство заключенных контрактов будет на сумму менее $100000 (в среднем, между $5000 и $25000). А средний срок, на который будут заключаться договора, составит от 12 до 60 месяцев.
• Слияние или организация совместного предприятия с лизинговыми компаниями, работающими в узкой нише и специализирующимися на сдаче в аренду медицинского/стоматологического, типографского оборудования, оборудования для автомастерских, промышленных станков и т. д.
• Расширения списка предоставляемых услуг для лизинговых компаний и продавцов за счет комиссионного дохода.

В этом бизнес-плане приводятся данные по ожидаемой прибыли компании на пять последующих лет. Кроме того, в нем отражены реалистичные прогнозы по росту объемов продаж лизингового предприятия с каждым годом его работы. Для сравнения приводится реальный финансовый прогноз на пятилетний срок одной компании, работающей в этой же сфере, которая на протяжении нескольких последних лет стабильно приносит прибыль.

Успех компании на 99 % зависит от ее руководителей. Поэтому в конце бизнес-плана приводится подробная информация об учредителях и управляющих, каждый из которых имеет за плечами многолетний опыт работы в области предоставления лизинговых услуг.

Источник http://wcmn.ru/princip-raboty-lizingovoi-kompanii-chto-takoe-lizingovaya-kompaniya.html

Источник http://astbusines.ru/kak-otkryt-lizingovuju-kompaniju/

Источник http://svprint34.ru/biznes/otkrytie-lizingovoj-kompanii/