Как заработать на инвестициях с господдержкой

Что такое ИИС и зачем о нём знать обычному человеку

ИИС — это особый брокерский счёт, позволяющий получить налоговый вычет в размере 13% от внесённых средств или освобождение от налога с дохода от инвестирования.

Термины «брокерский» и «инвестирование» у далёких от финансового мира людей ассоциируются с чем-то сложным, но в данном случае всё очень просто:

1. Вы открываете ИИС сейчас и до 31 декабря текущего года вносите на него некоторую сумму. Например, 10 тысяч или 100 тысяч рублей. Максимальная сумма, на которую можно пополнить счёт в течение года, составляет 1 миллион рублей. Максимальная сумма внесённых средств, с которой может быть произведён налоговый вычет, составляет 400 тысяч рублей. Средства можно вносить на счёт постепенно в течение года, как в копилку.
2. В январе следующего года вы заполняете декларацию налогоплательщика. Если ИИС открыт в клиентоориентированном банке, то комплект документов для налоговой вам вышлют по запросу в удобный для вас офис.
3. После получения декларации и проведения камеральной проверки, в ходе которой налоговая проверяет наличие налоговых поступлений, государство предоставит вам налоговый вычет в размере 13% от внесённых на ИИС средств за прошлый год, но не больше суммы уплаченных за прошлый год налогов. Налоговый вычет поступает на любой указанный вами текущий или карточный счёт.

Звучит слишком хорошо. В чём подвох?

Подвоха тут нет, но есть ряд ограничений:

1. Один человек может иметь только один ИИС.
2. Вносить на ИИС можно только рубли.
3. Если закрыть ИИС раньше, чем через три года после открытия, то полученные по данному счёту налоговые вычеты придётся вернуть государству.

Как это работает на практике

1. В 2017 году, то есть прямо сейчас, вы открываете ИИС. Допустим, ваши налоговые выплаты составляют около 10 тысяч рублей в год. Соответственно, вам нужно внести на ИИС такую сумму, чтобы 13% от неё составили около 10 тысяч рублей, то есть 77 тысяч рублей. На эти деньги вы покупаете ценные бумаги с низким риском и прогнозируемой доходностью, например облигации федерального займа под 7% годовых. Так вы будете получать дополнительный доход.
2. В 2018 году вы заполняете декларацию и получаете налоговый вычет в размере 13% от внесённых на ИИС средств в 2017 году, то есть 10 тысяч рублей, и дополнительный доход — 7% годовых от инвестиций. Затем вносите на ИИС ещё 77 тысяч рублей и покупаете на них облигации федерального займа.
3. В 2019 году вы заполняете декларацию и получаете налоговый вычет в размере 13% от внесённых на ИИС средств в 2018 году. Получается ещё 10 тысяч рублей и дополнительный доход 7% годовых от инвестиций. Затем вносите на ИИС ещё 77 тысяч рублей и снова покупаете на них ценные бумаги с низким риском и фиксированной доходностью.
4. В 2020 году вы заполняете декларацию и получаете налоговый вычет в размере 13% от внесённых на ИИС средств в 2019 году. Получается ещё 10 тысяч рублей и дополнительный доход 7% годовых от инвестиций. Когда вашему ИИС исполнится три года, вы продаёте все купленные ценные бумаги и закрываете счёт.

Год	Вложения, руб.	Налоговый вычет, руб.	Доход с инвестиций, руб.
2017	77 000	0	0
2018	77 000	10 010	5 390
2019	77 000	10 010	11 157
2020	0	10 010	16 950
Итого	231 000	30 030	33 497
294 527

Общая сумма вложений за три года составила 231 тысячу рублей. Доход с проданных ценных бумаг составил 33,5 тысячи рублей. Налоговый вычет за три года составил 30 тысяч рублей. Итого вы получили доход в 63,5 тысячи рублей.

Что нужно знать о льготах ИИС

ИИС предоставляет на выбор одну из двух налоговых льгот: тип «А» с налоговым вычетом со взносов и тип «Б» с освобождением от налога с инвестирования. Владелец ИИС сам определяет вид льготы. Описанный выше пример демонстрирует льготу типа «А».

При выборе льготы типа «Б» налоговый вычет 13% осуществляется не из внесённых средств, а из дохода, полученного в результате инвестирования. Такой вариант подходит для тех, кто получил прибыль, налог с которой больше, чем вычет со взноса.

ИИС хорош тем, что позволяет выбрать тип льготы в любой момент, в том числе перед самым закрытием счёта, когда результаты инвестирования уже известны. Обратите внимание, если в каком-либо году существования ИИС был получен вычет по типу «А», то вычет по типу «Б» уже не будет предоставлен.

Как открыть свой ИИС

Всё начинается с выбора надёжного поставщика услуги. Например, «Промсвязьбанк», который помог нам в создании этого руководства, входит в перечень системно значимых банков в списке ЦБ, находится в топ-10 банков России и является одним из крупнейших брокеров по количеству активных клиентов на фондовом и валютном рынках. Эти факты позволяют судить о надёжности, ну а преимущества открытия ИИС в данном банке вы можете оценить сами:

• Открытие брокерского счёта и ИИС онлайн или в любом офисе банка.
• Бесплатное предоставление программного обеспечения: QUIK, webQUIK и webQUIK Mobile.
• Дистанционное обслуживание счёта и бесплатная аналитическая поддержка.
• Бесплатный доступ в интернет-банк.
• Отсутствие абонентской платы.

ИИС — это отличный инструмент для знакомства с миром инвестиций и повышения финансовой грамотности, а также удобное средство для долгосрочных вложений.

Классические брокерские счета больше подходят для краткосрочных и среднесрочных инвестиций. В отличие от ИИС, брокерский счёт открывает доступ на все рынки Мосбиржи, не имеет ограничений по вносимым в течение года средствам и позволяет выводить деньги в любое время без необходимости ждать три года.

Государственные инвестиции

В статье мы рассмотрим основные сферы, куда направляются государственные инвестиции, их виды и особенности.

Государственные инвестиции – это часть материальных, финансовых и других бюджетных активов, вкладываемых в социально значимые направления бизнеса

Каждая страна представляет собой громадную корпорацию, располагающую большими объемами свободных финансовых активов. Они образуются за счет налоговых и иных поступлений в бюджет и заемных средств. Большая часть доходов исходит от продажи добываемого сырья и энергетических ресурсов.

Грамотное вложение этих активов в экономику и составляет искусство государственного инвестирования. Государственные инвестиции способствуют развитию и модернизации экономики страны, помогают оперативно решить накопившиеся проблемы в социальной сфере. В Российской Федерации с 2011 года действует специально созданный «Фонд прямых инвестиций». В его задачи входит привлечение крупнейших мировых инвесторов в Россию и совместное финансирование быстрорастущих сфер экономики.

Формы и характеристики государственных инвестиций

Госинвестиции отличаются крупными суммами вложений. Они представляют собой проекты, за реализацию которых отвечают конкретные исполнители:

— проектировщики и другие участники экономических процессов.

Государственные инвестиции могут иметь следующие формы:

— налоговые льготы и ослабление налогового бремени на предприятия;

— прямые и точечные капиталовложения из бюджета;

— инвесткредиты на льготных условиях.

Сферы экономики, требующие государственных инвестиций

В кризисные периоды госинвестиции помогают «запустить» те сферы экономики, на которые пришелся наиболее сильный удар. В экономической программе правительства выделяют приоритетные сферы, остро нуждающиеся в поддержке:

— повышение научного потенциала (улучшение условий подготовки кадров, организация переподготовки и базы для повышения квалификации, финансирование научных проектов);

— оборонная промышленность и общественная безопасность;

— формирование и поддержание высокого уровня социальной среды;

— поддержание на должном уровне темпов строительства социально значимых и промышленных объектов, в том числе, жилого фонда.

Создание инвестиционной государственной политики

Деятельность по размещению инвестиций обязательно происходит по строго намеченному плану. Планирование подразумевает создание эффективной инвестиционной политики. Она обязана содержать действенные меры, позволяющие улучшать инвестиционный климат, активность и привлекательность страны для вложения капитала.

Среди опорных пунктов, на которых базируется инвестиционная политика, выделяют следующие:

— вложения в нематериальные активы, объекты недвижимости и земельные участки;

— кредиты, позволяющие реализовать перспективные проекты физическим лицам и частным компаниям;

— целевое финансирование министерств и ведомств, отвечающих за осуществление государственных проектов.

Куда направляются государственные инвестиции

У граждан всегда вызывает неподдельный интерес — куда же направляются средства, собираемые с них в качестве налогов и штрафов. Совершенно ясно, что получить у страны средства может не каждый желающий. Причем коммерческая выгода не служит основным критерием для получения одобрения проекта.

Первая очередь проектов, получающих госинвестиции, относится к категории социально значимых. На сегодняшний день к ним принадлежат:

1. Малый бизнес и поддержка предпринимательства. В кризисных условиях госинвестиции позволяют бизнесменам быстро переориентироваться на выпуск новых типов товаров и сохранить рабочие места.

2. Сельскохозяйственные предприятия. Инвестиции в эту сферу осуществляются с целью модернизации сельхозтехники, увеличения поголовья скота, строительства сельхозперерабатывающих предприятий.

3. Борьба за сохранение экологии. Происходит вложение средств в модернизацию устаревших систем очистки крупных промышленных предприятий.

4. Социальная сфера. Главными целями таких вложений являются восстановление медицины, увеличение научного потенциала, целенаправленная помощь незащищенным слоям населения.

Это ключевые направления для федерального уровня госинвестиций. На региональном и местном уровне существуют более точечные цели для вложения средств.

Прибыльные госинвестиции: миф или реальность?

Львиная часть инвестиций не получает финансовой отдачи в виде прибыли, но это и не является приоритетной задачей. Госинвестиции призваны улучшать социальную среду.

При этом, существуют и обратные примеры, где возможно возвращение госинвестиций в бюджет. Это сфера строительства недвижимости, объектов военно-промышленного комплекса и создание наукоемких производств.

Срок окупаемости проектов различается, но в большинстве случаев находится в пределах пяти — десяти лет. Получаемая прибыль снова вкладывается в проекты, позволяя усиливать роль государства в развитии экономических процессов. В качестве примеров можно привести следующие проекты:

— продажа в Индию и Китай военных кораблей;

— ввод в строй автозаводов «Тойота» и «Нокиан» в Ленинградской области;

— окончание строительства объектов жилого и бизнес комплекса «Москва-Сити»;

— перспективные автомобильные магистрали;

Мы вкратце рассмотрели государственные инвестиции. Стабильная экономическая ситуация в стране зависит, в том числе, и от их правильного размещения.

Бюджетные инвестиции – это. Как их получить?

Бюджетные инвестиции — это деньги, которые выделяются государством муниципальным учреждениям посредством увеличения капитала. Законодательство регулирует эти отношения. Основная цель – стимулирование экономики и получение дохода.

Они предоставляются на безвозвратной основе. При этом оформляется право собственности государства на долю уставного капитала того учреждения, куда идут инвестиции.

Основные направления деятельности

Бюджетное финансирование инвестиций – это один из способов выдачи займа юридическим лицам. Они могут быть:

• экономическими;
• экологическими;
• социальными;
• направленными на безопасность и оборону государства.

В Бюджетном кодексе РФ определено несколько направлений деятельности в рамках выделения средств из казны. Так, формы бюджетных инвестиций бывают следующими:

1. собственно инвестиции от государства;
2. выделение средств в рамках вложений государственным (муниципальным) унитарным, бюджетным организациям в основной капитал;
3. помощь юридическим и физическим лицам;
4. займы из бюджета остальным юридическим лицам (налоговые кредиты, отсрочки платежей и т.п.).

Формы инвестиций из бюджета

Осуществляя вложения, государство получает взамен долю уставного капитала учреждения, куда осуществляются инвестиции.

Подобная форма сотрудничества предприятий и организаций выгодна для всех:

1. Предприятие имеет возможность получить финансы на развитие деятельности. Участие государства в уставном капитале юрлица привлекает инвесторов, которые надеются на контроль за расходами от его лица.
2. Федерация также получает прямую выгоду от участия в капитале коммерческой компании. В этом случае оно ведет контроль над ее работой, получает прибыль, которая соответствует вложениям, поддерживает производство.

Предоставление бюджетных инвестиций

Любые инвестиции должны быть эффективными, в том числе и государственные. Если организация, которая их получила, ведет неэффективную деятельность, не выплачивает дивидендов, не имеет высокой социальной значимости, государство выходит из участия в ней, продав свою долю акций.

Законодательство содержит условия, по которым выделяются бюджетные инвестиции бюджетным учреждениям и коммерческим организациям:

• наличие бизнес-плана проекта;
• наличие грамотно составленных сметно-проектных документов;
• план по передаче земли и сооружений;
• грамотно составленный проект контракта между учреждением, которое получает инвестиции, и органом исполнительной власти, которое представляет государство.

Если контрактов нет, бюджетное финансирование инвестиций не допускается.

Кто имеет право на инвестиции от государства

Реализация бюджетных инвестиций осуществляется путем выделения организациям и предприятиям денег на развитие из казны государства. Это развитие в подавляющем большинстве случаев проводится с помощью реализации инвестиционных проектов.

Средства из бюджета на основе безвозвратности имеют право получить лишь те организации, которые находятся в собственности государства, а также коммерческие компании, реализующие федеральные программы.

Выдача средств проводится с учетом уровня принятия решения:

• федеральный уровень: помощь лишь федеральным программам и объектам, которые находятся в федеральной собственности;
• региональный уровень: программы и объекты регионов и муниципалитетов.

Адресная поддержка из бюджета проводится под видом:

• гарантий (инвестиций из бюджета);
• кредитов оттуда же.

Инвестиции в госсобственность

Бюджетные инвестиции бюджетным учреждениям направляются следующими путями:

• Финансирование целевых программ. Это долгосрочные проекты, срок которых устанавливается Правительством РФ либо представителем исполнительной власти.
• Финансирование объектов капитального строительства, которые находятся в собственности государства. Эти объекты не состоят в целевых программах. Под капитальными вложениями при этом понимается инвестирование в основные средства организации, включая издержки на строительство, капитальный ремонт, модернизацию, перевооружение производства.

Инвестиции в частную собственность

Порядок бюджетных инвестиций для коммерческих организаций предусматривает как выдачу средств на основе безвозвратности (тогда государство получает долю в уставном капитале), так и посредством предоставления кредитов из казны.

Этот кредит выступает одним из инструментов стимулирования модернизации и обновления производства (капиталовложений).

Самым популярным займом является налоговый инвестиционный кредит. По сути, это отсрочка налоговых платежей.

Условия выдачи такого кредита:

1. возвратность;
2. выдается на срок от 1 до 5 лет;
3. процентные платежи находятся в промежутке 50-75 % ключевой ставки Банка РФ (ранее она называлась ставкой рефинансирования).

Предоставляется он как в виде снижения налога на прибыль, так и по другим налогам.

1. при заполненном заявлении;
2. при наличии пакета документов, которые подтверждают потребность в этом кредите.

Если выносится положительное решение, подписывается договор между компанией, которая нуждается в инвестиционном кредите, и местными органами исполнительной власти.

Договор дает право снижать налоговые платежи до 50 % каждый раз, когда приходит необходимость платить. Она делает это до того момента, когда определенный в договоре лимит кредита не будет исчерпан.

Необходимость бюджетных инвестиций

Бюджетные инвестиции – это поддержка как юридических лиц (бизнеса), так и муниципальных учреждений.

Чаще всего эти инвестиции представлены в виде:

• вложений в ценные бумаги компаний госсобственности;
• кредитов юридическим лицам;
• вложений в основные средства учреждений;
• покупки недвижимости, которая становится государственной собственностью.

Основной смысл подобных инвестиций заключается в стимулировании экономического роста различных отраслей экономики, особенно социально значимых.

Рост экономики влечет за собой создание новых рабочих мест, результатом чего будет снижение уровня безработицы.

Другими словами, инвестиции в компании различных уровней способствуют укреплению экономической стабильности.

Остается лишь сформировать четкую стратегию по контролю за использованием бюджетных средств.

Источник https://lifehacker.ru/iis/

Источник https://bcspremier.ru/knowledge/basics/gosudarstvennye-investicii/

Источник https://businessman.ru/new-byudzhetnye-investicii-eto-kak-ix-poluchit.html